一、项目基本情况
（一）基本情况
1、项目概况
我局截至2019年年末编制人数470人，年末实有人数466人; 离退休人员62人。其中：离休2人，退休60人;实有车辆编制数68辆，在编实有车辆数68辆。2019年度项目支出共计885.35万元，其中公共安全支出一般行政管理事务项目支出481.7万元,其他公安支出项目支出403.65万元。
2、主要职能
执行党和国家公安工作的路线方针及法律法规，组织实施全局性业务工作和重大警务活动，负责警用装备、物资及经费保障建设，负责依法承担的刑罚执行工作，指导，监督组织依法管理外国人和出入境工作，负责队伍管理，指导全县公安消防业务及队伍建设，负责维护好道路交通安全管理，负责侦破走私，制造毒品等工作，负责依法查处危害社会治安秩序的行为，组织反恐业务建设，监督和保障全县公安民警依法履行职责，遵纪守法，承办富源县人民政府交办的其他事项。
（二）项目绩效目标
我局2019年公安工作的基本思路是：打好安全保卫维稳攻坚战，打好扫黑除恶攻坚战，打好维护整治安全攻坚战，打好控发案、压命案、降事故攻坚战，打好固本强基攻坚战，提供更高质量的基础支撑，打好提升形象攻坚战，提供更高质量的服务，打好队伍建设攻坚战，建设更高质量的公安队伍。
（三）项目组织管理情况
我局经费主要来源财政拨款收入，项目支出由财政统一审批完成后，通过政府采购完成，做到账实相符，资金安排合理到位。
二、项目绩效自评工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
通过绩效评价，了解我局2019年项目经费使用情况及取得的成效，发现项目经费管理中存在的问题，为加强财政支出的规范化管理，提高经费项目资金的使用效益。
(二) 绩效评价原则、依据、评价指标体系（参考附件5）、评价方法、评价标准、评价抽样等。
进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督，努力提高项目资金配置效率。在制度建设方面，紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保资金使用的安全、合规。
(三) 绩效评价工作过程
按照绩效评价工作要求，针对评价项目，建立科学规范的评价指标体系，根据项目实施情况严格评分，认真撰写绩效自评报告，办公室负责将自评报告汇总装订后，统一交至财政绩效科（含电子稿）
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
（一）绩效评价综合结论
富源县公安局部门整体支出资金规范合理、指标明确，经费管理严格，符合预算批复时确定的绩效目标，预算支出绩效运行情况与原定绩效目标未发生偏离。
（二）绩效目标实现情况等
1、项目资金到位情况
年初我单位无项目预算万元，2019年调整预算数为885.35万元，截至2019年12月末拨付到位资金885.35万元。
2、项目资金执行情况
截至2019年12月底，项目资金执行885.35万元。其中公共安全支出一般行政管理事务项目支出481.7万元,其他公安支出项目支出403.65万元。
3、项目资金管理情况
我单位在整体支出管理上严格流程操作和制度管理，根据《会计法》、《预算法》等法律法规，制订了《财务管理办法》《固定资产管理办法》等财务制度，进一步严格审核审批，严控经费管理成效明显。为加强单位整体支出管理，加强固定资产管理，提高资金和资产的使用效益，提高财务的精细化管理水平，在整体支出管理方面开展了如下工作：一是严格执行财政预算资金管理规定，不断提高资金使用效益；二是组织学习《行政单位内部控制规范》，并对照规范要求，进行内控情况的梳理和自查；三是严格执行《财务管理办法》，对单位的预算编制、审批、执行、决算工作进行了规范。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析。
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化。
（二）项目过程情况分析。
项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行相应手续。
（三）项目产出情况分析。
项目资金及时拨付和使用，有力地补充我局业务装备、办案经费的不足，执法办案，反恐维稳起到较大作用
（四）项目效益情况分析。
通过经费项目的实施，保障了我局办案的基本需求，提高了执法质量和执法效率，充分发挥了富源县公安局打击违法犯罪，维护社会稳定的管理职能，为创交通模范奠定了基础，提高社会化服务水平。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题，在今后的工作中需要进一步加以改进和完善。
存在的问题及原因分析：1.内部控制制度需不断完善和健全。整改措施：以建立和实施全面、完整、规范的内部控制制度为着力点，完善全面涵盖预算、收支、政府采购、资产、项目五大业务控制的内部流程制度。2.部分费用支出不够细化。整改措施：进一步加强预算管理,明确资金使用标准和依据，尽快完善资金管理及绩效评价规章制度。3.少数整体支出绩效指标制定太宽泛。整改措施：绩效指标要紧紧围绕实施内容，制定出能全面反映产出、效果及效率的指标，全面提升专业化、规范化和精细化管理水平，提高财政资金使用效益。
六、有关建议
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位财务人员预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
七、其他需要说明的问题
无
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2019年项目经费支出绩效自评指标计分表 富源县公安局 |
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一级指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
具体指标 |
评价标准 |
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项目 决策（20分） |
项目 目标（4分） |
目标 内容（4分） |
4 |
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 |
设有目标（1分） 目标明确（1分） 目标细化（1分） 目标量化（1分） |
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决策过程（8分） |
决策 依据（4分） |
4 |
有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求 |
符合法律法规（1分）符合经济社会发展规划（1分） 部门年度工作计划（1分） 针对某一实际问题和需求（1分） |
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决策 程序（4分） |
4 |
项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续 |
符合申报条件（2分）项目申报、批复程序符合管理办法（1分） 项目调整履行了相应手续（1分） |
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资金分配（8分） |
分配 办法（3分） |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理 |
有相应的资金管理办法（1分） 办法健全、规范（1分） 因素全面合理（1分） |
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分配 结果（5分） |
5 |
资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理 |
符合分配办法（2分） 分配公平合理（3分） |
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项目 管理 （25分） |
资金到位（5分） |
到位率（3分） |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分 |
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到位 时效（2分） |
2 |
资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 |
到位及时（2分） 不及时但未影响项目进度 （1分） 不及时并影响项目进度（0.5分） |
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资金管理（10分） |
资金 使用（7分） |
7 |
支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 |
虚列套取扣4-7分 依据不合规扣2分 截留、挤占、挪用 扣3-6分 超标准开支扣2-5分 超预算扣2-5分 |
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财务 管理（3分） |
3 |
资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范 |
财务制度健全（1分）严格执行制度（1分）会计核算规范（1分） |
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组织 实施（10分） |
组织 机构（1分） |
1 |
机构健全、分工明确 |
机构健全、分工明确 （1分） |
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项目 实施（3分） |
3 |
项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工 |
按计划开工（1分） 按计划开展（1分） 按计划完工（1分） |
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管理 制度（6分） |
6 |
项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 |
管理制度健全（2分） 制度执行严格（4分） |
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项目 绩效（55分） |
项目 产出（15分） |
产出 数量（5分） |
5 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出数量 |
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分（5分） |
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产出 质量（4分） |
4 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出质量 |
对照绩效目标，按实际产出质量率计算得分（4分） |
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产出 时效（3分） |
3 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出时效 |
对照绩效目标，按实际产出时效率计算得分（3分） |
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产出 成本（3分） |
3 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出成本 |
对照绩效目标，按实际产出成本率计算得分（3分） |
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项目 效果（40分） |
经济 效益（8分） |
6 |
根据项目实际，标识所产生的直接或间接的经济效益 |
对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分（8分） |
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社会 效益（8分） |
7 |
根据项目实际，标识所产生的社会效益 |
对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分（8分） |
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环境 效益（8分） |
6 |
根据项目实际，标识对环境所产生的积极或消极影响 |
对照绩效目标，按对环境所产生的实际影响程度计算得分（8分） |
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可持续影响（8分） |
8 |
项目产出能持续运用；项目运行所依赖的政策制度能持续执行 |
项目产出能持续运用（4分） 所依赖的政策制度能持续执行（4分） |
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服务 对象满意度（9分） |
7 |
项目预期服务对象对项目实施的满意程度 |
按收集到的项目服务对象的满意率计算得分（9分） |
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总分 |
100 |
100 |
94 |
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