一级指标

二级指标

三级指标

分值

指标内容

评价标准及对应分值

投入（15分）

目标设定（5分）

目标合理性

2

部门设定的整体绩效目标；1、是否符合国家法律法规、发展总体规划；2、是否符合部门“三定”方案职责；3、是否符合县委县政府发展规划、工作部署及本部门中长期实施规划和年度工作安排。

三项符合（2分）；二项符合（1分）；一项符合（0.5分）；均不符合（0分）。

目标明确性

3

部门设定的整体绩效目标：1、是否将部门整体绩效目标细化为具体的工作任务；2、是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；3、是否与部门年度任务或计划相对应；4、是否与本年度部门预算资金相配备。

每一项相符合0.5分，总分3分。

预算配置（10分）

财政供养人员控制率

3

部门本年度实际在职人员数与编制数的比率。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。

在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准，由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员除外。

编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。

目标值≤100%；达到目标值得3分，超过目标值的，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

“三公经费”变动率

4

本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费预算的变动比率”。

“三公经费”变动率=〔（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数〕×100%

“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费．公务车辆购置及运行费和公务招待费。

目标值≤0；达到目标值得4分；未达到目标值的采用比率扣分法：扣分值=“三公经费”变动率×4×10，变动率达10%以上的扣4分。

项目安排率

3

部门（单位）本年度项目预算安排额度与部门预算总安排额度的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责的保障程度。项目安排率=（项目安排金额/部门预算总金额）×100%。以部门预算批复为准。

目标值≥60%。达到目标值得3分，采用完成比率法计分：得分=项目支出安排率/60%×100%×3。

过程（60分）

预算执行（35分）

预算完成率

8

通过对部门本年度预算完成数与预算数的比较。

预算完成率=（上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算-年末结余）/（上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算）×100%。

目标值：100%。达到目标值得8分；100%＞结果≥90%，得7分；90%＞结果≥80%，得5分；80%＞结果≥70%，得3分；结果＜70%得0分。

预算调整率

2

部门本年度预算调整数与预算数的比率。

预算调整率=（本年追加预算/年初预算）×100%。

（注：增人增资、中央、省、市级下拨资金、财政统筹奖金除外，其余均须纳入）

目标值≤10%。达到目标值得2分，超过目标值上限的每增加1个百分点扣0.1分，扣完为止。

支付进度率

5

部门年度支付数与年度预算（调整）数的比率。

半年支付进度=部门上半年实际支出÷（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）×100%

全年支付进度=部门全年实际支出÷（上年结余结转+本年部门预算安排+全年执行中追加追减）×100%。

目标值：100%。半年进度：结果≥50%，得2分；50%＞结果≥40%，得1分；结果＜40%，得0分。

全年进度：结果：100%，得3分；100%＞结果≥90%，得2分；90%＞结果≥80%，得1分；结果＜80%，得0分。

结转结余率

5

通过对部门本年度结转结余总额与支出预算数的比较。

结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%。

（注：追加资金的结余结转额度须纳入计算）

目标值：0%。未达到目标值的每增加0.5个百分点扣0.1分，扣完为止。

公用经费控制率

5

通过对部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率。

公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。

目标值≤100%。达到目标值得5分，未达到目标值的每增加0.5个百分点扣0.1分，扣完为止。

“三公经费”控制率

5

部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出/“三公经费”预算安排数）×100%。

目标值≤100%。达到目标值得5分，未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。

采购制度健全性

2

评价要点：

1．是否建立了政府采购内部控制制度（明确采购事项的责任科室和责任人）；

2．是否建立了政府采购验收履约制度；

3．是否建立了集体研究确定采购方式和进口产品制度；

4．是否建立了集体研究确定代理机构制度。

达到目标值得2分，少一项扣0．5分，扣完为止。

政府采购执行率

3

通过对部门本年度政府采购实际金额与政府采购预算数的比较。

政府采购执行率=（政府采购实际金额/政府采购预算数）×100%。

（注：政府采购项目中非预算内安排的项目除外。）

目标值：90%。具体评分：结果≥90%得3分，100%＞结果≥90%，得3分，90%＞结果≥80%，得2分；80%＞结果≥70%，得1分；结果＜70%得0分。

预算管理（15分）

管理制度健全性

3

评价要点：

1、是否已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；

2、相关管理制度是否合法、合规、完整；

3、相关管理制度是否得到有效执行。

达到目标值得3分，少一项扣1分，扣完为止。

资金使用合规性

8

评价要点：

1．符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；

2．资金的拨付有完整的审批过程和手续；

3．项目的重大开支经过评估论证；

4．符合部门预算批复的用途；

5．不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；

6．不存在违反财经纪律，被有关部门约谈的情况；

7．不存在违反财经纪律，被公开通报批评的情况。

达到目标值得8分，违反前4项的，每项扣1分；违反第5项或第6项扣4分；违反第7项扣8分，扣完为止。

预决算信息公开性

4

部门是否按照政府信息公开规定公开预决算信息：

1．按规定内容公开预决算信息；

2．按规定时限公开预决算信息；

3．基础数据信息和会计信息资料真实；

4．基础数据信息和会计信息资料完整。

达到目标值得4分，少一项扣1分，扣完为止。

资产管理（10分）

管理制度健全性

3

部门资产管理制度是否健全完整：

1、是否已制定或具有资产管理制度；

2、相关资金管理制度是否合法、合规、完整；

3、相关资产管理制度是否得到有效执行中安

达到目标值得3分，少一项扣1分，扣完为止。

资产管理安全性

4

部门的资产是否保存完整、使用合规、收入及时足额上缴，用以反映和评价部门资产运行情况。

1．资产是否保存完整；

2．资产处置是否合理、规范；

3．资产账务管理是否合规，帐实相符；

4．资产有偿使用及处置收入是否及时足额上缴。

达到目标值得4分，少一项扣1分，扣完为止。

固定资产利用率

3

部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率。

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

目标值≥90%。达到目标值得3分，采用完成比率法计分：得分=固定资产利用率/90%×100%×3。

产出（15分）

职责履行（15分）

年度项目资金支出率

8

部门履行职责而支出的项目总金额与计划安排的项目总金额的比率。

项目资金支出率=（实际支出金额/计划安排金额）×100%。

（注：追加的专项资金须纳入计算）

目标值：100%。达到目标值得8分；100%＞结果≥95%，得7分；95%＞结果≥90%，得6分；90%＞结果≥85%，得4分；85%＞结果≥80%，得3分；80%＞结果≥70%，得2分；结果＜70%得0分。。

重点工作办结率

7

部门年度重点工作实际完成数量与年初计划．年中交办或下达数量的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。

重点工作办结率=（重点工作实际完成数量/应完成数量）×100%。

目标值：100%。达到目标值得7分，采用完成比率法计分：得分=重点工作办结率×7，≤80%不得分。

效果（10分）

履职效益（10分）

综合效益

5

部门职责履职是否：

1、提高综合服务水平和履职能力，抓好县委、县政府重大决策部署贯彻执行情况；2、全力做好全镇重点领域改革的服务工作，落实各项重大改革任务；3、紧盯“两不愁三保障”硬任务，巩固提升脱贫成效；4、围绕中心工作，服务发展大局。

四项全部符合5分；符合其中4项分；符合其中二项3分；符合一项及以下不得分。

社会公众或服务对象满意度

5

通过问卷调查了解社会公众在部门履职效果．解决民众关心的热点问题等方面的满意度，反映和评价部门支出所带来的社会效益。

按照满意度调查表平均满意度确定优秀（5分）；良好（4分）；合格（3分）；不合格（0分）

合计

总得分

100

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