根据富源县财政局《关于开展县级部门财政支出绩效自评工作的通知》（富财绩〔2020〕3号）文件精神，结合我单位实际情况，积极开展预算绩效监控，现将2019年部门整体支出绩效和项目绩效执行情况作报告如下：
一、部门基本情况
（一）部门概况
1．主要职能。交警大队的主要职责是：1、依法对全县道路交通实行统一管理，维护全县道路交通安全秩序，预防和减少交通事故。2、在地区支队指导下，根据本县道路交通情况，适时组织各种交通安全的专项治理。3、加强道路巡逻，及时发现和查处各类交通违法行为。4、负责境内各种交通事故的调查、分析、责任认定、调解处理、事故统计工作，并向有关领导和部门提出预防对策。5、组织做好交通勤务，保证安全有序，畅通的道路交通环境。6、负责交通违法的纠违、撤销、车辆套牌及一般程序的处理和台账管理等。
2．机构情况。纳入政协富源县委员会2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。实有车辆编制22辆，在编22辆。
3．人员情况。富源县公安局交通警察大队截至2019年12月实有编制人员55人，总编制60人。其中：离休0人，退休5人。
（二）部门绩效目标的设立情况
富源县公安局交通警察大队部门整体支出资金规范合理、指标明确，经费管理严格，符合预算批复时确定的绩效目标，预算支出绩效运行情况与原定绩效目标一致。
（三）部门整体收支情况
2019年富源县公安局交通警察大队共取得各项收入3281.51万元，全部为财政拨款收入。2019年富源县公安局交通警察大队共支出3137.59万元，其中：按支出性质分类为基本支出2879.38万元，占本年支出的91.77%，项目支出258.21万元，占本年支出的8.23%；按支出经济分类为工资福利支出2080.28万元，占本年支出的66.3%，商品和服务支出705.78万元，占本年支出的22.49%，对个人和家庭的补助支出57.44万元，占本年支出的1.83%，资本性支出294.1万元（其中资本性支出（基本建设）支出21.17万元），占本年支出的9.37%。
（四）部门预算管理制度建设情况
我单位在整体支出管理上严格流程操作和制度管理，根据《会计法》、《预算法》等法律法规，制订了《财务管理办法》《固定资产管理办法》等财务制度，进一步严格审核审批，严控经费管理成效明显。为加强单位整体支出管理，加强固定资产管理，提高资金和资产的使用效益，提高财务的精细化管理水平，在整体支出管理方面开展了如下工作：一是严格执行财政预算资金管理规定，不断提高资金使用效益；二是组织学习《行政单位内部控制规范》，并对照规范要求，进行内控情况的梳理和自查；三是严格执行《财务管理办法》，对单位的预算编制、审批、执行、决算工作进行了规范。
二、绩效自评工作情况
（一）绩效自评目的
财政支出绩效自评的目的，主要是通过项目立项情况（重点是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
自评指标体系
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明 |
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投入
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目标 设定
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绩效目标合理性 |
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 |
①符合国家法律法规和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 |
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绩效指标明确性 |
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 |
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 |
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预算 配置
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在职人员控制率 |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 |
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投入 |
“三公经费”
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“三公经费” 变动率
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部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
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重点支出安排率 |
预算编制 科学性 |
项目预算编制有明确标准，资金额度与年度目标相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。 |
预算编制经过科学论证；内容与项目内容相匹配；预算确定的项目资金否与工作任务相匹配。 |
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资金分配 合理性 |
部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 |
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。 |
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过程 |
预算执行 |
预算完成率 |
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。预算完成率=（上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算-年末结余）/（上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算）×100%。
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预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 |
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过程 |
预算执行 |
预算调整率 |
部门本年度预算调整数与预算数的比率。 预算调整率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 （注：中央、省、市级下拨资金、财政统筹奖金除外，其余均须纳入） |
调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和 |
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组织实施
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管理制度 健全性 |
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责的保障情况。 |
已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度合法、合规、完整且得到有效执行。 |
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制度执行 有效性 |
项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。 |
遵守相关法律法规和相关管理规定； |
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产出 |
产出数量 |
实际完成率 |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
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产出 |
产出质量 |
质量达标率 |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。 |
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产出时效 |
重点工作 办结率
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部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 |
重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。 |
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产出成本 |
成本节约率 |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 |
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效益 |
项目效益 |
实施效益 |
确保大队各项决策全面落实，充分调动全队工作积极性，让考核工作成为检验各单位工作水平高低、干部职工履职尽责情况的依据。 |
部门履行职责对经济发展、社会发展、生态环境所带来的直接或间接影响； |
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满意度 |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
（三）自评组织过程
1、前期准备
（1）富源县公安局交通警察大队根据《富源县县级财政预算绩效管理暂行办法》（富财预[2018]63号）《富源县县级部门财政支出绩效自评暂行办法》（富财预[2018]64号）《富源县财政局关于开展县级部门财政支出绩效自评工作的通知》（富财绩[2020]3号）的相关要求，成立评价小组由办公室牵头形成部门整体支出绩效自评报告。
2、组织实施
1、查阅资料。查阅2019年度预算安排、预算追加、经费支出、资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
2、核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度部门整体支出情况与2019年度预算情况、2018年度部门整体支出情况进行比较分析。
3、汇总归纳。根据取得的各项数据及文件资料，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总，填写基础数据表、评价指标评分表。
三、评价情况分析及综合评价结论
2019年，我大队根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升，预算支出绩效运行情况与原定绩效目标未发生偏离。
四、存在的问题和整改情况
1.内部控制制度需不断完善和健全。整改措施：以建立和实施全面、完整、规范的内部控制制度为着力点，完善全面涵盖预算、收支、政府采购、资产、项目五大业务控制的内部流程制度。
2.部分费用支出不够细化。整改措施：进一步加强预算管理,明确资金使用标准和依据，尽快完善资金管理及绩效评价规章制度。
3.少数整体支出绩效指标制定太宽泛。整改措施：绩效指标要紧紧围绕实施内容，制定出能全面反映产出、效果及效率的指标，全面提升专业化、规范化和精细化管理水平，提高财政资金使用效益。
五、绩效自评结果应用
根据自评情况，建立激励与约束机制，针对自评中出现的问题，及时调整和优化财政资金的预算支出的方向和内容，加强财务管理提高财政资金使用效益和部门工作效率。
六、主要经验及做法
1、强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。
2、强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。
3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
附件：富源县公安局交通警察大队2019部门整体支出绩效指标自评表.xlsx
富源县公安局交通警察大队
2020年7月8日