2016年，富源县审计局在县委、县政府的正确领导和上级审计机关的指导下，深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，以实现好、维护好、发展好人民群众的根本利益为立足点和出发点，以审计工作“全覆盖、促整改、助落实”、“提面、提质、提效、提能”为工作目标，优化审计工作环境，积极发挥审计在服务改革发展，维护经济秩序，促进经济社会持续健康发展等方面的重要作用。现将一年来依法履职、正风肃纪、办事公开、工作效率、廉政建设等方面的工作情况报告如下：
一、围绕中心、服务大局，全面履行审计监督职责
2016年，共完成审计项目247项，超额完成年度目标任务两倍。审计查出主要问题金额28903万元，其中违规金额1611万元，管理不规范金额27292万元。审计期间整改金额3万元；审计处理处罚金额1852万元，其中应上缴财政1605元，应减少财政拨款或补贴6万元，应归还原渠道资金8万元，应调帐处理金额231万元。移送处理事项2项2人，移送处理金额涉及86万元。提交审计工作报告和专项审计调查报告94篇，提出意见建议192条，被采纳191条。
（一）扩大财政预算执行审计监督覆盖面，促进公共资金安全高效使用
一是在项目安排上努力推进审计“全覆盖”，做到财政、地税年年审。二是在项目整合上，将财政决算或部门（单位）预算执行审计结合经济责任审计同步安排、协同实施、共享成果。三是在审计内容上，根据中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求，加强“三公”经费、会议费使用和楼堂馆所建设等方面审计，促进厉行节约和规范管理，并结合民生关注热点和上级审计机关的统一安排进行部署。2016年，对县本级2015年度预算执行和其他财政收支、税收征收管理和富村镇、老厂镇、竹园镇3个乡镇财政决算进行了审计，对水务局、交通局等9个一级预算执行单位开展了预算执行审计。审计查出主要问题金额20759万元。
（二）扩大经济责任审计监督覆盖面，强化对权力运行的监督和制约
（三）加强政府投资建设项目审计，有效节约财政资金
完成前置审计项目167项，累计报审拦标价47135万元，审计净核减拦标价6061万元，审计核减率达12.86%；完成重点项目招标文件和合同审查11份，提出审查意见38条。完成固定资产投资竣工决算审计项目49项，在甲乙双方报审工程结算造价16044万元的基础上，审计净核减工程造930万元，审计核减率达5.8%，查补施工单位应缴未缴税费93万元，并及时移送县地税局收缴。对审计中发现的结算编制不实、工程造价高估冒算、施工现场管理控制不严、签证手续不全、工程管理混乱以及施工过程中随意变更等问题，依法予以纠正和处理，为规范建筑市场，强化施工管理，节约建设资金，提高投资效益发挥了积极作用。
（四）扩大专项审计监督覆盖面，促进国家重大决策部署落实
一是根据“审计一盘棋”的总体思路，抽调人员积极参加全国医保资金专项审计项目，圆满地完成了审计任务。二是全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生政策措施落实情况跟踪审计工作。根据省审计厅和市审计局的统一安排，在“稳增长、促改革、调结构、惠民生”政策措施落实情况跟踪审计工作的基础上，重点围绕“项目落地、资金保障、简政放权、措施落地”四个方面进一步进行了跟踪落实。三是继续推进城镇保障性安居工程跟踪审计。重点对全县保障性安居工程的投资、建设、分配、运营总体情况进行了审计，基本摸清了资金筹集、管理和使用情况。全年共完成财政专项资金审计项目7项，延伸审计单位12个，审计专项资金总额20505万元。审计查出主要问题金额131万元，其中未按规定纳入预算管理12万元、其他违规资金119万元。
二、强化审计质量建设，着力提升审计成效
（一）着力提升审计质量和水平。建立健全“三会一评”制度，即召开项目审前讨论会、项目实施分析会、项目成果提升会和审计项目点评会，强化审前调查、审中分析、审后复核和成果提升，不断优化审计质量，打造项目精品。强化审理工作，明确法制科工作职能，专门负责组织项目审理、优秀项目点评等相关工作。建立常态化业务经验交流机制，举办“集中学习月”、“业务大练兵”等活动，增加年轻干部学习、交流和锻炼的机会，提高了业务能力。
（二）推进审计整改落实。坚持把整改落实作为审计工作的出发点和落脚点来抓，督促被审计单位落实审计建议和决定，推动审计整改落实。重视问题的提炼，认真梳理往年领导干部经济责任审计中发现的普遍性、倾向性问题，全力督促整改落实。重视审计结果公开的监督力度，及时整理公开了审计结果报告，以审计公开促进整改落实。注重审计成果提升，针对审计发现的问题，提出机制体制方面建议，相关单位都认真采取意见，出台相关内控制度，提升审计成果。
（三）积极探索创新审计方式。以审计信息化建设为依托，以一线审计人员为支撑，采取硬性要求与奖惩相结合方式，提升应用AO软件、编写计算机语言、总结撰写计算机审计方法和实例的能力。全年撰写上报计算机审计方法18篇、信息系统审计案例1个。创新审计管理，按照遵循“控制数量、提高质量、突出重点、多出精品”的原则，重点加强立项前的调查研究，增强年度项目计划的科学性。实行项目实施申请制和工作目标责任制，充分发挥审计人员的专长，优化组合审计人力资源。
三、全面加强机关建设，促进审计工作科学发展
（一）认真落实“两个责任”，深入推进党风廉政建设
坚持党风廉政建设工作与审计工作同部署、同落实、同考核，把党支部建在审计现场上，全面推动廉政建设和反腐败工作深入开展。一是聚焦审计一线，把廉政建设传导到审计现场，在审计进点前组织审计人员明确审计全过程的廉政风险点，在审计过程中严格执行各项廉政纪律和审计“八不准”要求；对照中央八项规定、上级审计机关廉洁从审相关规定，开展廉洁从审情况自查自纠，坚持廉政回访机制，认真落实廉政责任问责。二是强化内部控制管理，以政府投资项目审计为重点，加强廉政高风险点的防控；实行项目审理情况通报，加强审计结果公开,有效发挥党风廉政建设对审计工作的坚强保障作用。
（二）全力整治“四风”问题，着力转变机关作风
一是始终把“群众满意、服务对象乐意”作为工作服务准则，热情、耐心、诚恳对待前来办事、咨询的每一位群众，着力改方式、转作风，方便群众办事。二是紧扣和谐社会建设，坚持民本审计理念，加强对与群众利益密切相关的各类专项资金的审计，及时揭露和纠正审计中发现损害群众利益的问题，促进各项惠民政策的落实，切实把财政专项资金投入到人民群众最关心、最直接、最现实利益问题的解决上，确保资金有的放矢。三是继续深化“四风”整治，结合“三严三实”、“狠抓落实年”活动要求，认真查找问题，列出问题整改清单，明确整改责任科室与整改时限，坚持一改到底。
（三）打造“阳光审计”，积极推行党务政务公开
认真贯彻落实“行政问责制”、“阳光政府”以及“效能政府”四项制度，修订完善《审计工作流程》、《机关内部管理制度》，开通96128政务查询专线，公开审计门户网址、审计投诉电话、网络投诉地址，增强审计工作的透明度。成立党务政务公开工作领导小组，制定实施方案和公开目录，采取会议文件、公开栏、局域网公开等方式，公开党务政务信息87条，进一步推进党务、政务公开工作经常化、制度化、规范化，提高党内事务和审计工作的透明度和开放度。进一步加大审计结果公告的力度，审计结果公告达到100%。
（四）加强思想政治工作，推动机关精神文明建设
一是切实加强干部职工政治理论培训，做好思想政治工作，提高干部职工政治理论水平和思想政治素质，培育审计干部讲政治、顾大局、守纪律、乐奉献的良好风尚。二是以加强审计机关文化建设为重点，组织干部职工开展一些健康向上的文体活动，增强团队精神，努力营造良好的干事氛围。三是深化文明单位创建工作，把认真履行审计监督职责，作为精神文明建设的出发点和落脚点，动员干部职工紧紧围绕审计工作开展精神文明创建活动，将创建活动贯穿到审计工作的全过程，落实到提高审计质量和工作效率上，2016年完成市级五星级文明单位晋星升级考核验收工作。
（五）集中力量，狠抓脱贫攻坚工作
严格按照精准扶贫工作机制实施方案及该县十项扶贫重点工程考核实施办法的要求，及时进行研究，把握要求，由局领导带队，通过现场察看、座谈讨论、个别交流等方式，深入所挂钩的磨盘村、黄泥村，开展“走访贫困村”、“遍访贫困户”，制定脱贫攻坚措施、方案，并全力组织实施。一是着力加强基础设施建设，为大河磨盘村、黄泥村协调工作经费10万元，目前已到位8.5万元，协调项目帮扶资金20万元，积极筹集资金，争取项目，按照贫困村发展规划，竭力帮助两村解决项目发展启动资金等问题。投入3万元，对磨盘村委会陈家湾村民小组段块泽河堤通村桥梁沿岸进行了维修加固，消除了村民通行安全隐患。二是坚持扶贫与扶志、输血与造血相结合的原则，开展种植技术培训1期，共培训该村养殖、种植户28人次。三是协调富源中山医院分别到所挂钩的黄泥村和磨盘村开展免费“送健康”体检、诊疗活动。为140余名老弱病残贫困户、老党员、村组干部开展免费体检、诊疗和医疗咨询活动，现场免费送药价值1000余元。
回顾一年来的工作，成绩值得肯定，而问题和不足也难免存在，在今后的工作中，我局将认真贯彻落实科学发展观，认真履行宪法和法律赋予的职责，加大对重点领域、重点部门和重点资金审计力度，加强专项资金审计及调查，强化固定资产投资审计，进一步健全完善内部管理制度，规范审计现场管理，不断提高依法审计能力和审计工作质量，切实为全县经济社会又好又快发展发挥更大作用。
富源县审计局
2016年12月5日