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富源县财政局2018年部门决算公开

  • 富源县财政局
  • 2019-08-29 21:18
监督索引号53032506031801000
富源县财政局部门2018年度部门决算
第一部分 基本概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释









第一部分 基本概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项经济政策；提出运用财税政策促进地方经济发展的建议，拟订县对乡（镇）、街道财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。
2.起草财政、财务、会计、金融、国有企业管理的规范性文件；按规定负责办理涉及财政、地方政府性债务等方面的事务。
3.承担各项财政收支管理工作；负责编制县本级年度财政预决算草案和预算调整方案，汇总全县年度财政预决算草案，组织预算收支执行；受富源县人民政府委托，向富源县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向富源县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；编制中期财政规划。跨年度预算平衡机制，办理上下级财政转移支付，划分县与乡（镇）政府、街道办事处闻事权和支出责任职责，
4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；拟定彩票管理制度和办法，依法依规管理彩票资金。
5.组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；编制政府综合财务报告；负责制定政府采购制度并监督管理。
6.贯彻落实和监督执行财税政策，拟订地方税收政策调整方案，研究提出有关税收政策建议。
7.按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理组织资产评估工作。
9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推行运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。
10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理力度；编制社会保障预决算草案。
11.负责制定地方政府性债务管理制制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表富源县人民政府开展财税领域国际交流与合作。
12.负责管理全县的会计工作．监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国寒统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法，
13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展县级财政绩效管理工作；实施全面预算绩效管理。
14.监督检查财税法规、政策的执行情况．加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系、
15.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施
16.研究制定全县地方金融发展战略、总体规划．提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议；根据富源县人民政府授权，依法对县级地方金融机构履行出资人职责，管理县级地方金融机构、小额贷款公司监管等工作。
17.代表富源县人民政府履行国有资产出资人职责，对县属国有及国有控股企业、国有参股企业实施监督管理。
18.承担富源县人民政府交办的其他事项。
行政审批项目，以富源县人民政府公布的行政审批项目目录为准。
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年，在县委、县政府的坚强领导和市财政局的大力支持下，深入贯彻落实党的十九大精神，牢牢把握稳中求进工作总基调，全面落实新发展理念，咬定收入目标不放松，攻城拔寨勇克难关，克服了宏观经济下行、主体税种增长乏力、刚性支出迅猛增加等重重困难，出色地完成了各项目标任务，。
1.组织收入更加有力。全面落实中央和省、市稳增长各项政策和工作举措，细化分解目标任务，全力挖存量、盯增量、开新源，确保依法征管、应收尽收。
2.支出保障更加有为。面对人员增资、社保提标、偿还到期债务等刚性支出增长的巨大压力，县财政部门坚决把保重点支出作为财政工作的重中之重，采取“全力争取支持、盘活存量资金、优化支出结构”等有效措施，全力保障工资发放、机构运转、基本民生、社会稳定、还本付息等必须支出，保障了县委、县政府重大决策部署和重点工作深入有效落实。
3.服务发展更加稳健。整合投入支持脱贫攻坚资金，改造农村危房，建成保障性住房、棚户区，建设易地扶贫搬迁安置点。投入农林水事务，硬化自然村道路，新建改扩建村级组织活动场所等。
4.民生改善更加有效。牢牢守住群众生活底线，补齐民生短板，推动各项社会事业发展。
5.资金绩效更加显著。健全县乡单位内部控制规范机制，成立县内控管理委员会。严格执行全口径预算编制、审查和执行，紧盯重点领域、关键环节和审查审批，全面加大县乡公共财政资金安全检查密度，切实堵塞资金管理漏洞。强化预算执行跟踪问效，重点加大审计整改意见的监督落实，推进依法行政、依法理财、规范管理。
6.财税改革更加深化。不断健全县乡财政管理体制，提高乡（镇）街道基本公共服务保障能力，促进财权与事责相适应。
7.金融服务更加给力。面对既要保“吃饭”又要搞建设的双重压力，鼓励银行业金融机构加大信贷力度，全力支持实体经济发展。
8.党的建设更加夯实。始终把党建工作贯穿于财政改革发展的始终，全力落实党建工作责任制，深入“两学一做”制度化常态化，成立局党委办公室和老年党支部，扎实创建基层党建工作示范点。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入财政局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
财政局部门2018年末实有人员编制162人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制8人），事业编制122人（含参公管理事业编制104人）；在职在编实有行政人员94人（含行政工勤人员8人），事业人员90人（含参公管理事业人员76人）。
离退休人员29人。其中：离休0人，退休29人。
实有车辆编制3辆，在编实有车辆2辆。
第二部分 2018年度部门决算表
（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
财政局2018年度收入合计3690.41万元。其中：财政拨款收入3565.28万元，占总收入的96.61%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入125.13万元，占总收入的3.39%。
与上年对比下降主要原因：2018年比2017年财政拨款下降19.64%，主要是人员工资增加考核减少。
二、支出决算情况说明
财政局2018年度支出合计4001.49万元。其中：基本支出3989.49万元，占总支出的99.7％；项目支出12万元，占总支出的0.3％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。
与上年对比增减原因：
基本支出减少8.87%是人员工资增加考核减少。
增加了项目支出12万元，增加项目审计和评价费用。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障财政部门机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3860.33万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.78％。
与上年对比增减主要原因：
1.减少了会议费、维修（护）费、三公经费等，主要是控制会议规模、会议费用以及行政支出等。
2.增加了培训费、差旅费、委托业务费等主要是2018年是新会计制度改革培训、脱贫攻坚、财政业务检查验收等形成的支出增加。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障本部门机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作绩效评价的经费支出12万元。
与上年对比增加原因：2017年项目应发未付数
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出3872.32万元,占本年支出合计的96.77%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出3202.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.48%。主要用于：工资和福利支出2496.87万元；对个人和家庭补助53.30万元；商品和服务支出638.73万元；其他资本性支出13.64万元。
2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为72.25万元，支出决算为41.16万元，完成预算的56.96%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10.45万元，完成预算的99.52%；公务接待费支出决算为30.70万元，完成预算的49.72%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:控制接待规模和接待标准。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少39.69万元，下降49.10%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.22万元，增长2.15%；公务接待费支出决算减少39.91万元，下降56.52%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:控制三公经费的标准和范围。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出10.45万元，占25.39%；公务接待费支出30.70万元，占74.61%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.. 公务用车购置及运行维护费支出10.45万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出10.45万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于单位业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出30.70万元。其中：
国内接待费支出30.70万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待112批次（其中：外事接待0批次），接待人次2800人（其中：外事接待人次0人）。主要用于机构运转相关业务发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
财政局2018年机关运行经费支出609.24万元，与上年对比减少25.11万元,减少原因：2018年，控制行政成本支出，加大了业务监督检查力度，压缩了费用支出。
部门机关运行经费主要用于：
1.商品和服务支出590.97万元（包括办公费55.87万元；印刷费18.50万元；水费15.87万元；电费10.09万元；电话费8.03万元；物业管理12.68万元；差旅费20.62万元；维修（护）费75.72万元（主要用于网络维护等支出）；会议费10.32万元；培训费35.78万元；公务接待30.70万元；劳务费45.52万元；委托业务费19.50万元；公务用车运行费用10.45万元；工会费46.32万元；福利费20.56万元；其他交通费154.42万元。
2.其他资本性支出18.27万元（包括办公设备购置9.12万元；专用设备购置8.31万元；信息网络及软件购置0.84万元）。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，财政局资产总额1069.84万元，其中，流动资产93.70万元，固定资产976.14万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少375.79万元，其中固定资产减少15.73万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值34万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
国有资产占有使用情况表
单位：万元
项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产
小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产
栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
合计 1 1069.84 93.70 976.14 276.67 64.73 0 634.74 0 0 0 0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产
三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额67.28万元，其中：政府采购货物支出67.28万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
2018年决算项目支出12万元，属于富源县粮贸商住小区项目开发遗留问题委托房地产经营开发公司项目审计和资产评估费，没有开展绩效评价业务。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
本部门不涉及专用名词

附件：2018年度部门决算表

监督索引号53032506031801111