监督索引号53032507036000900000

富源县特殊教育学校2024年预算公开目录

第一部分富源县特殊教育学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分富源县特殊教育学校2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分富源县特殊教育学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

富源县特殊教育学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责全县适龄特殊群体人员教育。对残疾儿童、少年实施义务教育，促进基础教育发展。完成特殊教育教学工作任务，促进学生身心健康发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：总务处、教务处、办公室、财务室。

本单位为富源县教育体育局所属二级预算单位。

（三）重点工作概述

1、强化德育工作，构建适合我校的德育模式。培养学生诚实守信、尊敬师长、团结同学、相互关心、相互帮助遵守纪律、爱国爱校爱家的优良品德;加强德育管理，继续抓好三风建设，进一步形成良好的校风;建设有特色的校园文化，开展形式多样的文体活动。总结成绩，找出差距，明确努力方向，增强德育工作的针对性和实效性，构建具有富源县特殊教育学校特色的德育模式。

2、加强教学管理，优化教学过程。以素质教育理念为指导，制定出学校工作计划、教学教研计划、班主任工作计划、学科教学工作计划。分工明确、层层负责，做到分工精细，处处有人抓。重点抓好教学常规管理，备课管理、课堂常规管理、作业管理、学习指导管理、质量评价管理，加强课程计划管理、课堂资源的建设。加大课程改革力度，根据学校和学生实际，开发适合本校实际的校本教材，开设有利于学生综合发展的课程。不断改进培养模式，强化个别化教育，采用各种方式努力挖掘学生潜质，培养对学校和社会有影响力的学生，提升学校的办学品质，打造学校的办学特色。

3、强化教研管理，不断提升教师业务能力。加强教学业务部门、教研组等组织的建设和管理。包括教师研修活动的开展，倡导课题研究，让课题对教学起促进作用，让教师根植课堂，成为课程改革的引领者和倡导者。强化教师培训工作，使教师的专业素养进一步提高。在教育理论方面：每位教师每年读一本教育专著或一份教育教学刊物并写出不少于3000字的读书笔记，参加一项教育科研课题的研究工作，每学期写一篇有价值的教学反思，每学期写一篇课堂教学案例，每学年写一篇教学论文。在教学技能方面：每位教师每一学期上好一堂教学公开课，每学期在校本教研活动中都有一次高水平的主题发言或评课发言，每学期制作一份试题，每个月制作一个课件，每个月提出一条教学中存在的问题和一条教学建议。积极探索创新集体备课方式，提高备课水平。教研组积极组织教师开展集体备课，让教师在备课中相互探讨，相互学习，都有所收获。 

4、是实施质量监测，完善评价体系，努力办人民满意的教育。加强质量监测，落实个别化教学，确保学生每周都有一定进步，认真分析学生成长变化情况和个性特点，为改进教学方法和挖掘开发学生潜质提供参考依据；不断完善教师综合评价方案和评教奖教机制，真正起到评价的导向作用，调动教师的工作积极性。

5、加强教师队伍建设，全面更新教师教育理念，稳步推进课程改革，坚持提高教育教学质量为本不放松。教师承担着教书育人的责任，教师要有过硬的基本功，坚实的基础知识和现代教育技术能力，还要有良好的师德师风。针对一些教师的教学理念不新、教学方法不灵活；一些教师的教科研热情不足、教科研主动性不够、教科研水平不高；一些教师备课不充分、上课不用心，缺乏工作责任心，工作处于被动状态；一些教师的纪律性不强等问题。学校将进一步强化专业培训，充分发挥学校名师的作用、落实名师结对带新教师发展工作，加强师德师风建设，进行理想信念教育，以道德榜样引领教师、感化教师，教育教师不忘初心、牢记使命，严肃工作纪律，为学校的发展做出应有的贡献。

6、加强后勤管理，改善办学条件，全面保障教育教学活动。深入开展校园文化建设，打造学校文化内涵。一是要制定出切实可行的文化建设计划，起点要高，方案要具体可行，活动要富有创意，要让校园处处呈现爱心气息。二是要大力开展丰富多彩的课外活动。三是搞好学校环境卫生，划出责任区，建立经常性的检查评比制度，定期开展卫生打扫除集中整治活动，消除卫生垃圾死角，使学校保持一个干净舒畅的良好的育人环境。

7、强化职业能力教育和学生的行为习惯养成教育，深入开展学生生活自理能力训练，开展学生生活技能竞赛，让学生的生活自理能力进一步提高。

8、坚持依法治校，进一步完善各项规章制度和规范各项工作的管理，实现真正意义上的制度管理。要深入贯彻依法治国精神，全面完善特教学校制度体系，以良法推善治，做到“法无授权不可为”、“法定职责必须为”，越位退出、缺位补上，讲规则、讲程序，依法决策，依法管理，依法办学，依法执教，为我校改革发展提供长效保障。

9、加强学校安全工作、食品安全工作、疫情防控工作和内部稳定工作，落实安全和稳定工作目标管理责任制，按照“一手抓教育教学，一手抓安全稳定、疫情防控”的工作思路，确保教学质量不滑坡、安全事故不发生。

10、着力做好控辍保学和送教上门工作。

11、规范档案管理，保持学校建设的长效性、规范化、可持续发展。

12、做好义务教育优质均衡发展、文明学校、绿色学校相关准备工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制22人。在职实有23人，其中：财政全额保障23人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入478.22万元，其中：一般公共预算收入452.22万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入26.00万元。

与上年402.69万元对比，增加75.53万元，增长18.76%，主要原因分析：2024年部门其他收入增加，导致部门财务总收入增加；2024年学生人数增加、基本教育支出增加及事业单位职业年金缴费和基本养老保险等社会保障和就业支出基数增加，导致财务总收入中一般公共预算财政拨款上升。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入452.22万元，其中:本年收入452.22万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款452.22万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年401.69万元对比，增加50.53万元，增长12.58%，主要原因分析：2024年学生人数增加基本教育支出增加及事业单位职业年金缴费和基本养老保险等社会保障和就业支出基数增加，导致财务总收入中一般公共预算财政拨款上升。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出478.22万元。财政拨款安排支出452.22万元，其中：基本支出443.71万元，与上年394.68万元对比增加49.03万元，增长12.42%，主要原因分析是2024年学生人数增加基本教育支出增加及事业单位职业年金缴费和基本养老保险等社会保障和就业支出基数增加，导致基本支出增加；项目支出8.51万元，与上年7.01万元对比增加1.50万元，增长21.40%，主要原因分析是2024年学生人数增加基本教育支出增加，导致项目支出增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、2050203教育支出-普通教育-初中教育1.40万元，主要日常公用经费支出。

2、2050701教育支出-特殊教育-特殊学校教育325.60万元，主要用于教师工资、日常公用经费支出、义务教育公用经费支出、学生营养改善支出及学生资助支出。

3、2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出46.41万元，主要用于在职人员养老保险单位负担部分支出。

4、2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出20.00万元，主要用于退休人员机关事业单位职业年金缴费支出。

5、2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗16.21万元，主要用于在职教师医疗保险单位负担部分和生育保险支出。

6、2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.95万元，主要用于在职人员公务员医疗补助单位负担部分支出。

7、2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出3.40万元，主要用于在职人员工伤保险单位负担部分支出、义务教育阶段教师大病补充医疗保险及失业保险单位负担部分支出。

8、2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金31.25万元，主要用于在职人员住房公积金单位负担部分支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1、301工资福利支出433.06万元，（其中：基本支出433.06万元，项目支出0.00万元。）

30101工资福利支出-基本工资126.58万元（其中：基本支出126.58万元，项目支出0.00万元），主要用于发放在职人员基本工资。

30102工资福利支出-津贴补贴51.52万元（其中：基本支出51.52万元，项目支出0.00万元），主要用于发放在职人员津贴补贴。

30107工资福利支出-绩效工资129.73万元（其中：基本支出129.73万元，项目支出0.00万元），主要用于发放事业在职人员绩效工资。

30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费46.41万元（其中：基本支出46.41万元，项目支出0.00万元），主要用于缴纳在职人员财政负担部分养老保险。

30109工资福利支出-职业年金缴费20.00万元（其中：基本支出20.00万元，项目支出0.00万元），主要用于缴纳退休人员财政负担部分职业年金。

30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费16.21万元（其中：基本支出16.21万元，项目支出0.00万元），主要用于缴纳在职人员财政负担部分医疗保险及生育保险。

30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费7.95万元（其中：基本支出7.95万元，项目支出0.00万元），主要用于缴纳在职人员财政负担部分公务员医疗补助。

30112工资福利支出-其他社会保障缴费3.40万元（其中：基本支出3.40万元，项目支出0.00万元），主要用于缴纳在职人员财政负担部分工伤保险、失业保险及大病补充医疗保险。

30113工资福利支出-住房公积金31.25万元（其中：基本支出31.25万元，项目支出0.00万元），主要用于缴纳在职人员财政负担部分住房公积金。

2、302商品和服务支出14.98万元，（其中：基本支出10.65万元，项目支出4.33万元。）

30216商品和服务支出-培训费1.73万元（其中：基本支出1.73万元，项目支出0.00万元）,主要用于学校培训费支出。

30217商品和服务支出-公务接待费0.66万元（其中：基本支出0.66万元，项目支出0.00万元）,主要用于学校公务接待费支出。

30226商品和服务支出-劳务费4.33万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出4.33万元）,主要用于学校劳务费支出。

30228商品和服务支出-工会经费5.39万元（其中：基本支出5.39万元，项目支出0.00万元）,主要用于学校工会经费支出。

30229商品和服务支出-福利费2.88万元（其中：基本支出2.88万元，项目支出0.00万元）,主要用于学校福利费支出。

3、303对个人和家庭的补助4.18万元，（其中：基本支出0.00万元，项目支出4.18万元。）

30308对个人和家庭的补助-助学金4.18万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出4.18万元）,主要用于发放学校学生资助资金支出。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出452.22万元，与上年401.69万元对比，增加50.53万元，增长12.58%，其中：基本支出443.71万元，与上年394.68万元对比增加49.03万元，增长12.42%，主要原因分析是2024年学生人数增加基本教育支出增加及事业单位职业年金缴费和基本养老保险等社会保障和就业支出基数增加，导致基本支出增加；项目支出8.51万元，与上年7.01万元对比增加1.50万元，增长21.40%，主要原因分析是2024年学生人数增加基本教育支出增加，导致项目支出增加。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无增减变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无增减变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

富源县特殊教育学校2024年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

富源县特殊教育学校2024年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

富源县特殊教育学校2024年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

富源县特殊教育学校2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

富源县特殊教育学校2024年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2024年，富源县特殊教育学校财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比无增减变化。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

富源县特殊教育学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.66万元，较上年0.68万元对比减少0.02万元，下降2.94%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

富源县特殊教育学校2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年0.00万元对比无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

富源县特殊教育学校无因公出国（境）费，无增减变化。

（二）公务接待费

富源县特殊教育学校2024年公务接待费预算为0.66万元，较上年0.68万元减少0.02万元，下降2.94%，国内公务接待批次为14次，共计接待178人次。

减少原因为：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神，富源县特殊教育学校厉行节约，控制“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

富源县特殊教育学校2024年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年对比无增减变化。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年对比无增减变化；公务用车运行维护费0.00万元，较上年对比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

富源县特殊教育学校无公务用车。

九、重点项目预算绩效目标情况

2024年，富源县特殊教育学校除了对部门整体绩效目标作了评价，还对专项资金预算作了评价。具体评价内容：富源县特殊教育学校2024年财政预算项目共7个，其中：1.特殊教育生均公用经费3.09万元；2.教学质量奖资金1.00万元；3.县级预算生均公用经费1.23万元；4.农村义务教育学生营养改善计划补助资金2.56万元；5.县级预算助学金补助资金0.22万元；6.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金1.39万元；7.富源县特殊教育学校单位自有资金25.00万元。

项目预算绩效目标详见附表05-2（项目支出绩效目标表（本次下达））。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

2.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

富源县特殊教育学校2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比无增减变化。主要原因分析是无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，富源县特殊教育学校资产总额1016.17万元（净值720.02万元），其中，流动资产59.67万元，固定资产956.50万元、净值660.35万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元、净值0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加37.13万元，其中固定资产增加0.00万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他说明

情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

富源县特殊教育学校2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

（一）特殊教育生均公用经费

（二）教学质量奖资金

（三）县级预算生均公用经费

（四）农村义务教育学生营养改善计划补助资金

（五）富源县特殊教育学校单位自有资金

（六）县级预算助学金补助资金

（七）城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金

二、立项依据

根据（富财预〔2023〕40号）《富源县财政局关于2024年部门预算和2024-2026部门三年滚动财政收支规划编制有关事项的通知》。

三、项目实施单位

富源县特殊教育学校

四、项目基本概况

（一）及时足额拨付特殊教育公用经费，保障特殊教育学校正常运转。

（二）教学质量奖资金主要用于提高素质教育成效。

（三）保障义务教育阶段正常教育教学秩序

（四）巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

（五）保障特殊教育事业发展

（六）对贫困学生发放县级人民政府助学金，确保贫困学生顺利完成学业，促进教育公开

（七）落实城乡义务教育学校经济困难学生生活补助，切实保障城乡义务教育家庭经济困难学生接受义务教育的权利。

五、项目实施内容

（一）中央、省、市和本级财政补助资金,家庭经济困难特殊学生受到资助、社会调查；

（二）全校学生受益、社会调查;

（三）提高素质教育成效、全校教师受益、教学评比。

六、资金安排情况

资金到位率100%，其中：1.特殊教育生均公用经费3.09万元；2.教学质量奖资金1.00万元；3.县级预算生均公用经费1.23万元；4.农村义务教育学生营养改善计划补助资金2.56万元；5.县级预算助学金补助资金0.22万元；6.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金1.39万元；7.富源县特殊教育学校单位自有资金25.00万元。

七、项目实施计划

（一）及时足额拨付特殊教育公用经费，保障特殊教育学校正常运转。

（二）教学质量奖资金主要用于提高素质教育成效。

（三）保障义务教育阶段正常教育教学秩序

（四）巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

（五）保障特殊教育事业发展

（六）对贫困学生发放县级人民政府助学金，确保贫困学生顺利完成学业，促进教育公开

（七）落实城乡义务教育学校经济困难学生生活补助，切实保障城乡义务教育家庭经济困难学生接受义务教育的权利。

八、项目实施成效

（一）补助资金到位率达100%，家长满意度达95%；

（二）受益学生满意率达95%，家长满意度达95%；

（三）政策知晓率达100%，调查总人数达95%；

（四）教学质量专项资金发放知晓率达100%，教师满意度达95%。

富源县特殊教育学校2024年部门预算表

（附件：（富源县特殊教育学校）2024年部门预算公开表20240226024308476.xls）

监督索引号53032507036000900111