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富源县第一幼儿园2024年预算公开目录

第一部分富源县第一幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分富源县第一幼儿园2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分富源县第一幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

富源县第一幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我园从事学前教育活动，为学龄前儿童提供保育和教育服务，精心做好幼儿的保育工作，培养幼儿的学习兴趣，让幼儿学会认知，学会过集体生活，使幼儿在德、智、体、美等方面获得全面发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：办公室、党委办公室、纪检办公室、年级组办公室、园务办公室、安全办、视频会议室、多功能厅。

富源县第一幼儿园为富源县教育体育局二级预算单位，无下属单位。

（三）重点工作概述

我园在“健康、快乐、和谐、发展”的理念引领下，日常教学活动中注重幼儿的个体差异与和谐发展，注重幼儿主体地位的发挥与幼儿行为习惯培养，注重教学环境创设及幼儿愉快学习方法的引导，全面实施幼教特色素质教育。强化家园联系制度，定期召开家长会，适时进行学前教育讲座，让教职工和家长学习先进的幼教方法，有效克服学前教育“小学化”倾向。让家、园形成合力，共同担当起孩子的教育责任，促进幼儿健康、快乐成长。根据大、中、小班幼儿的认知特点及校园文化活动主题，创新教育环境，布置出有德育性、趣味性和艺术性的主题墙，并有计划、有目的地开展活动，让幼儿在轻松愉快的活动中获取新知。在县委、县政府的关心重视下，在省、市、县教育主管部门精心指导下，党政班子聚力同心，教职工团结协作、奋力进取，认真深入学习贯彻党的教育方针，全面贯彻党的十九大精神，全面落实省、市、县教育工作会议精神，积极开展党的“两学一做”学习教育，认真落实国家、省、市、县中长期教育改革和发展规划纲要，认真贯彻执行《幼儿园工作规程》和《幼儿园教育指导纲要》以及《3—6岁儿童学习与发展指南》。加强领导班子建设，规范管理，狠抓落实，重抓教师培训，规范幼儿一日常规。提高安全稳定和谐认识，依法治园，以德办园，积极开展道德讲堂活动，弘扬正能量和担当精神。不断深化幼儿园内部管理体制的改革，建立科学民主的教育教学管理机制和有利于幼儿园发展与教师成长的评价制度，全面提高保教质量，社会信誉度和满意度不断提升。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制81人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制81人。在职实有82人，其中：财政全额保障82人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员38人，其中：离休0人，退休38人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入2,553.50万元，其中：一般公共预算收入2,102.50万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入451.00万元。

与上年对比，增加393.43万元，增长18.21%，主要原因分析：2024年多预算了单位资金收入，导致部门财务收入较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入2,102.50万元，其中:本年收入2,102.50万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,102.50万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比，增加667.47万元，增长46.51%，主要原因分析：1.预算编制口径调整，2024年保育教育费收入纳入预算列为一般公共预算财政拨款收入；2.2024年多预算了单位资金收入；两大原因导致部门财务收入较上年增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出2,553.50万元。财政拨款安排支出2,102.50万元，其中：基本支出1,494.54万元，与上年对比增加79.12万元，增长5.58%；主要原因：1.2024年住房公积金比例提高；2.2024年在职在编人员增加，导致基本支出增加；项目支出607.96万元，与上年对比增加588.35万元，增长3000.25%，主要原因：预算编制口径调整，2024年保育教育费收入列为一般公共预算财政拨款收入。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共预算支出2102.50万元

2050201教育支出-普通教育-学前教育1,604.83万元，主要用于人员工资、公用经费。

2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休62.94万元，主要用于发放退休人员的生活补助。

2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出154.68万元，主要用于缴纳在职职工养老保险。

2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出45.00万元，主要用于缴纳在职职工退休、调出和记实职业年金。

2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤18.64万元，主要用于在职、退休死亡人员一次性抚恤、丧葬费及遗属遗嘱生活补助。

2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗57.35万元，主要用于缴纳在职事业人员医疗保险和生育保险。

2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助41.71万元，主要用于缴纳在职职工和退休人员医疗保险。

2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6.49万元，主要用于缴纳在职职工工伤及失业保险。

2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金110.86万元，主要用于缴纳职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出1,494.54万元，项目支出607.96万元）。

1.301工资和福利支出1,397.09万元（其中：基本支出1,397.09万元，项目支出0.00万元）。

30101工资和福利支出-基本工资445.20万元（其中：基本支出445.20万元，项目支出0.00万元）。

30102工资和福利支出-津贴补贴72.46万元（其中：基本支出72.46万元，项目支出0.00万元）。

30107工资和福利支出-绩效工资463.33万元（其中：基本支出463.33万元，项目支出0.00万元）。

30108工资和福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费154.68万元（其中：基本支出154.68万元，项目支出0.00万元）。

30109工资和福利支出-职业年金缴费45.00万元（其中：基本支出45.00万元，项目支出0.00万元）。

30110工资和福利支出-职工基本医疗保险缴费57.35万元（其中：基本支出57.35万元，项目支出0.00万元）。

30111工资和福利支出-公务员医疗补助缴费41.71万元（其中：基本支出41.71万元，项目支出0.00万元）。

30112工资和福利支出-其他社会保障缴费6.49万元（其中：基本支出6.49万元，项目支出0.00万元）。

30113工资和福利支出-住房公积金110.86万元（其中：基本支出110.86万元，项目支出0.00万元）。

2.302商品和服务支出543.38万元（其中：基本支出44.18万元，项目支出499.20万元）。

30201商品和服务支出-办公费93.97万元（其中：基本支出3.97万元，项目支出90.00万元）。

30217商品和服务支出-公务接待费2.38万元（基本支出2.38万元，项目支出0.00万元）。

30226商品和服务支出-劳务费213.38万元（基本支出3.38万元，项目支出210.00万元）。

30228商品和服务支出-工会经费36.88万元（基本支出16.88万元，项目支出20.00万元）。

30229商品和服务支出-福利费32.56万元（基本支出17.56万元，项目支出15.00万元）。

3.303对个人和家庭的补助72.04万元（其中：基本支出53.28万元，项目支出18.76万元）。

30304对个人和家庭的补助-抚恤金18.64万元（其中：基本支出0.00元，项目支出18.64万元）。

30305对个人和家庭的补助-生活补助53.28万元（其中：基本支出53.28万元，项目支出0.00万元）。

30308对个人和家庭的补助-助学金0.13万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.13万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出2,102.50万元，与上年对比，增加667.47万元，增长46.51%，主要原因分析：2024年预算编制口径调整，将保育教育费收入资金列入一般公共预算财政拨款收入，导致一般公共预算财政拨款增加。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

富源县第一幼儿园2024年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

富源县第一幼儿园2024年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

富源县第一幼儿园2024年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

富源县第一幼儿园2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

富源县第一幼儿园2024年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2024年，富源县第一幼儿园财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比，减少630.04万元，下降100%，主要原因分析：2024年预算编制口径调整，收入资金从财政专户管理资金预算收入调整列入一般公共预算中的项目支出。预算支出630.04万元，与上年对比，减少630.04万元，下降100%，主要原因分析：2024年预算编制口径调整，收入资金从财政专户管理资金预算收入调整列入一般公共预算中的项目支出。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额128.00万元，其中：政府采购货物预算128.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

富源县第一幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.38万元，较上年减少0.64万元，下降21.19%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

富源县第一幼儿园2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年相比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

富源县第一幼儿园2024年公务接待费预算为2.38万元，较上年减少0.64万元，下降21.19%，国内公务接待批次为20次，共计接待480人次。

减少原因为：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神，富源县第一幼儿园机关厉行节约，控制“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

富源县第一幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

富源县第一幼儿园2024年财政预算项目共4个，项目预算绩效目标详见附表13（部门项目中期规划预算表（本级下达）），无重点项目支出。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

2.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

富源县第一幼儿园2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年相比无变化。富源县第一幼儿园为非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，富源县第一幼儿园资产总额7,796.47万元（净值7791.64万元），其中，流动资产60.37万元，固定资产8,290.62万元、净值7,736.01万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.0001万元、净值0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加6,437.59万元，其中固定资产增加7,054万元（分别是：我园盘盈往来政府采购的触控一体机54.00万元、按上级要求增加富源县第三幼儿园房屋7,000.00万元，）。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他说明

情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

富源县第一幼儿园2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

富源县第一幼儿园2024年部门预算表

（附件：富源县第一幼儿园2024年部门预算公开表20240226015801300.xls）

监督索引号53032507036000700111