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富源县第四幼儿园2024年预算公开目录

第一部分富源县第四幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分富源县第四幼儿园2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分富源县第四幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

富源县第四幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

认真贯彻落实并执行党和国家有关教育体育的方针、政策、法律、法规、《幼儿园发展纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》及相关指示精神，以“给孩子信心，为孩子鼓励”为办园宗旨，以“以人为本，师幼共同成长，和谐发展”为办园理念，以“真情每一个细节，执着幼儿发展”为园训，以“用心工作，爱心育人”为园风，以“科学管理，以德为首，服务优质，环境和谐”为办园目标，不断指引着我们不断提高办园质量，服务于幼儿，服务于家长，服务于社会。

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：后勤室、教研室。

本单位为富源县教育体育局二级单位，无所属单位。

（三）重点工作概述

1.指导思想：

幼儿园注重学习贯彻《3-6岁儿童学习与发展指南》和《纲要》，注重儿童学习的完整性，尊重儿童的个体差异，了解儿童的学习方法和特点，关注儿童的学习质量。建立良好的团队，注重培训，积极开展保育教育工作，努力提高工作成效。

2.工作目标：

①精细化管理，实行科学管理与人性化管理相结合的模式，逐步由人性化过渡到规范化、精细化。

②积极争取引进经验丰富的幼儿教师，加强园本培训，提高教师素质，提升教师整体专业素养。

③加强课程游戏化建设，创新教科研常态化建设，丰富幼儿多种活动，引导家长积极参与幼儿园课程中，共同关注幼儿健康成长。

④创新习惯养成教育活动单一的模式，实现与一日活动相结合，与家庭教育相结合，与幼儿园各项考核相结合，把习惯养成做出明显成效。

⑤提升教职工的素养，把服务基本功、教学基本功、团队精神、心智模式、创新精神和能力作为主要提升内容。

⑥提升教职工薪酬待遇。建立更合理的薪酬待遇制度，最大限度地调动教职工积极性。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位××个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制13人，其中：行政编制0人，工勤人员编制2人，事业编制11人。在职实有13人，其中：财政全额保障13人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入406.67万元，其中：一般公共预算收入305.07万元，政府性基金预算收入0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入101万元。

与上年对比325.80万元相比增加80.87万元，增长24.82%，主要原因分析：其他收入增加，导致部门财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入305.07万元，其中:本年收入305.07万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款305.07万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年225.90万元对比，增加79.17万元，上升30.05%，主要原因分析：津补贴增加，导致部门财务总收入增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出406.07万元。财政拨款安排支出305.07万元，其中：基本支出234.49万元，与上年255.81万元对比减少21.32万元，主要原因分析是人员减少，导致基本支出减少；项目支出70.58万元，与上年68.90万元对比增加1.68万元，主要原因分析是幼儿保育费提高。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

20502教育支出-普通教育-学前教育238.77万元，（其中：人员经费162.05万元，公用经费6.15万元，项目支出70.58万元）。主要用于人员工资、公用经费。

20805社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出31.11万元，主要用于人员社会保障费用支出。

2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休支出6.73万元，主要用于离退休经费。

2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出24.38万元，主要用于缴纳职工基本养老保险费。

21011卫生健康支出－行政事业单位医疗15.83万元，主要用于人员卫生健康支出。

2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗9.05万元，主要用于缴纳在职事业人员医疗保险和生育保险。

2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助5.75万元，主要用于缴纳在职职工和退休人员医疗保险。

2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出1.02万元，主要用于缴纳在职职工和退休人员医疗保险。

22102住房保障支出－住房改革支出19.37万元，主要用于人员住房方面的支出。

2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金17.47万元，主要用于缴纳职工住房公积金。

2210203住房保障支出－住房改革支出－购房补贴1.90万元，主要用于向单位离退休人员发放购买住房的补贴。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资和福利支出219.72万元（其中：基本支出219.72万元，项目支出0.00万元）。

30101工资福利支出-基本工资69.52万元，主要用于基本工资支出（其中：基本支出69.52万元，项目支出0万元）。

30102工资福利支出-津贴（补）贴19.26万元，主要用于津贴补贴工资支出（其中：基本支出19.26万元，项目支出0.00万元）。

30107工资福利支出-绩效工资73.26万元，主要用于事业人员基础性绩效工资支出（其中：基本支出73.26万元，项目支出0.00万元）。

30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费24.38万元，主要用于在职人员养老保险缴费支出（其中：基本支出24.38万元，项目支出0.00万元）。

30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费9.05万元，主要用于在职人员医疗保险和生育保险支出（其中：基本支出9.05万元，项目支出0.00万元）。

30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费5.75万元，主要用于在职、退休人员医疗保险支出（其中：基本支出5.75万元，项目支出0.00万元）。

30112工资福利支出-其他社会保障缴费1.02万元，主要用于在职人员工伤保险支出（其中：基本支出1.02万元，项目支出0.00万元）。

30113工资福利支出-住房公积金17.47万元，主要用于在职人员住房公积金缴费支出（其中：基本支出17.47万元，项目支出0.00万元）。

2.302商品和服务支出77.31万元（其中：基本支出7.11万元，项目支出70.20万元）。

30201商品和服务支出-办公费13.12万元，主要用于办公业务相关支出（其中：基本支出0.92万元，项目支出12.20万元）。

3.303对个人和家庭的补助支出8.04万元（其中：基本支出7.66万元，项目支出0.38万元）。

30302对个人和家庭的补助-退休费1.90万元（其中：基本支出1.90万元，项目支出0.00万元），主要用于按照（富政复〔2009〕1号）《富源县人民政府关于解决离退休人员住房货币化改革补贴的批复》退休职工住房补贴。

30305对个人和家庭的补助-生活补助5.76万元（其中：基本支出5.76万元，项目支出0.00万元），主要用于离退休人员生活补助。

30308对个人和家庭的补助-助学金0.38万元（其中：基本支出0万元，项目支出0.38万元），主要用于学生助学金。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出305.07万元，与上年255.90万元对比，增加49.17万元，上升19.21%，其中：基本支出234.49万元，与上年255.90万元对比减少21.41万元，下降8.37%，主要原因：1.人员经费减少；2.公用经费减少；项目支出70.58万元，与上年0.09万元对比，增加70.49万元，上升783.22%，主要原因：项目支出增加。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无增减变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无增减变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

富源县第四幼儿园2024年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

富源县第四幼儿园2024年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

富源县第四幼儿园2024年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

富源县第四幼儿园2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

富源县第四幼儿园2024年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2024年，富源县第幼儿园财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比，减少68.90万元，下降100%，主要原因：幼儿园保育费收入不纳入财政专户管理资金。预算支出0.00万元，与上年对比，减少68.90万元，下降100%，主要原因：幼儿园保育费收入不纳入财政专户管理资金。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额6.66万元，其中：政府采购货物预算6.66万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

富源县第四幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.61万元，较上年0.63万元减少0.02万元，下降0.03%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

富源县第四幼儿园2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0.00万元，与上年对比无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

富源县第四幼儿园无因公出国（境）费。

（二）公务接待费

富源县第四幼儿园2024年公务接待费预算为0.61万元，较上年增加0.00万元，较上年0.63万元减少0.02万元，下降0.03%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

减少原因为：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神，富源县第四幼儿园厉行节约，控制“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

富源县第四幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年增加0.00万元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0.00万元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

富源县第四幼儿园无公务用车。

九、重点项目预算绩效目标情况

2024年，富源县第四幼儿园除了对部门整体绩效目标作了评价，还对专项资金预算作了评价。具体评价内容：富源县第四幼儿园2024年财政预算项目共5个，其中：1.学前教育家庭经济困难学生资助资金0.38万元；2.富源县第四幼儿园保育费促发展专项经费70.20万元；3.富源县第四幼儿园自主经营食堂资金80.00万元；4.富源县第四幼儿园自有资金20.00万元；5.教学质量奖资金1.00万元。

项目预算绩效目标详见附表05-2（项目支出绩效目标表（本次下达））。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

2.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

富源县第四幼儿园2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比增加0.00万元，与上年对比无变化，增加原因：富源县第四幼儿园无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，富源县第四幼儿园资产总额232.06万元（净值203.74万元），其中，流动资产18.15万元，固定资产213.91万元、净值185.59万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元、净值0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加0.48万元，其中固定资产增加0.48万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他说明

情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

富源县第四幼儿园2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

（一）学前教育家庭经济困难学生资助资金

（二）富源县第四幼儿园保育费促发展专项经费

（三）富源县第四幼儿园自主经营食堂资金

（四）富源县第四幼儿园单位自有资金

（五）教学质量奖资金

二、立项依据

根据（富财预〔2023〕40号）《富源县财政局关于2024年部门预算和2024-2026部门三年滚动财政收支规划编制有关事项的通知》。

三、项目实施单位

富源县第四幼儿园。

四、项目基本概况

（一）学前教育家庭经济困难学生资助资金由中央、省、市和本级财政补助资金，主要用于让家庭经济困难幼儿得到资助；

（二）幼儿园保育教育费以单位直收的方式收取，主要用于幼儿园办公、劳务、差旅、维修、设备购置等费用；

（三）幼儿园保育教育费以单位直收的方式收取，主要用于幼儿园在园伙食等费用；

（四）幼儿园单位自有资金主要用于保障单位正常运行。

（五）教学质量奖资金主要用于提高素质教育成效。

五、项目实施内容

（一）中央、省、市和本级财政补助资金,家庭经济困难幼儿受到资助、社会调查；

（二）非税收入政策、全校学生受益、社会调查;

（三）提高素质教育成效、全校教师受益、教学评比。

六、资金安排情况

资金到位率100%。其中：1.学前教育家庭经济困难学生资助资金0.38万元；2.富源县第四幼儿园保育费促发展专项经费70.20万元；3.富源县第四幼儿园自主经营食堂资金80.00万元；4.富源县第四幼儿园自有资金20.00万元；5.教学质量奖资金1.00万元。

七、项目实施计划

（一）学前教育家庭经济困难学生资助资金由中央、省、市和本级财政补助资金，主要用于让家庭经济困难幼儿得到资助；

（二）幼儿园保育教育费以单位直收的方式收取，主要用于幼儿园办公、劳务、差旅、维修、设备购置等费用；

（三）幼儿园保育教育费以单位直收的方式收取，主要用于幼儿园在园伙食等费用；

（四）幼儿园单位自有资金主要用于保障单位正常运行。

（五）教学质量奖资金主要用于提高素质教育成效。

八、项目实施成效

（一）补助资金到位率达100%，家长满意度达95%；

（二）受益学生满意率达100%，家长满意度达95%；

（三）政策知晓率达100%，调查总人数达95%；

（四）教学质量专项资金发放知晓率达100%，教师满意度达95%。

富源县第四幼儿园2024年部门预算表

（附件：（四幼）2024年部门预算公开表20240227092507183.xls）

监督索引号53032507036001200111