富源县财政局2022年度部门决算
- 富源县财政局
- 015158708/2024-08618
- 2023-12-07 15:20
监督索引号53032506031801000
富源县财政局2022年度部门决算目录
第一部分 富源县财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 富源县财政局概况
一、主要职能
（一） 主要职能
1.拟订全县财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与宏观经济政策制定，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。推进基本公共服务均等化财政政策和鼓励公益事业发展的财税政策落实。
2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。对财税法规和政策的执行进行监督管理。
3.承担各项财政收支管理工作。编制全县年度财政预决算草案并组织执行。受富源县人民政府委托，向富源县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施预决算公开和预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。
4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全县行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。
6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡镇（街道）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。
7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据富源县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订县属地方国有金融资本管理制度。
8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
9.参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。
10.负责管理会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。
11.完成市财政局、县委和县政府交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
富源县财政局2022年重点做好以下7方面工作：
1.聚力培育财源，稳定财政增收。全力扶持发展优势产业，巩固提升煤电铝传统产业，拓展新型优势产业。
2.聚力争取补助，保障经济发展。研究吃透税收增收留用及高质量发展奖补相关政策，确保全年争取留用及奖补资金到位。全力争取达到专项债券目标，保障重点项目建设和支持经济发展。
3.强化统筹兼顾，兜实兜牢“三保”。压实“三保”保障责任，全面压减一般性支出和非急需、非刚性支出，提高资金配置效率和使用绩效，竭力保障安全维稳等事业全面发展。
4.深化财税改革，提高治理效能。完善乡镇财源培植、收入征管、最低保障等激励机制，提高县乡财政保障能力。落实新的减税降费政策，深化“预算管理一体化”改革，防范化解重大风险，促进财政稳健运行。
5.深化国企改革，推动产融融合。引导县属企业准确把握政策动向，做强做大市政建设、扶贫产业、乡村振兴等实体运营，发挥服务县域经济发展“领头雁”效应。强化产融有效对接，引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展的支持。健全融资担保体系，激发小微企业创新创业活力。
6.聚力转变作风，提升工作效能。坚持党管干部原则和好干部标准，加强全县财税系统和会计行业人才队伍建设。树牢效率意识，让“踏石留印、抓铁有痕”成为财政干部的鲜明特质。
7.强化廉政建设，打造四个财政。筑牢廉政建设屏障，严格落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”。深化“清廉机关”建设，构建清廉机关+主体责任、政治担当等8个有形抓手，树好发展财政、民生财政、效能财政、安全财政形象。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
富源县财政局共设置27个内设机构，包括办公室、综合研究科、税政法规科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融涉外科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科、监督检查科、人事科、企业党建科、法规与改革发展科、资本运营与产权管理科、资产统计与财务监督科、金融合作发展科、地方金融监管科。所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入富源县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.富源县财政局
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
富源县财政局2022年末实有人员编制161人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制8人），事业编制125人（含参公管理事业编制104人）；在职在编实有行政人员75人（含行政工勤人员14人），事业人员89人（含参公管理事业人员68人）。人员超编原因：在2011年机构改革中，撤销富源县农村税费改革领导小组办公室等八个内设在财政局的机构，原使用的58名人员编制由富源县机构编制委员会收回，编制收回后，原实有人员，留在财政局，所以造成本单位实有人数大于编制数。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。
实有车辆编制3辆，在编实有车辆2辆。原因：报废原有车辆1台，后因经费紧张未能购买。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
富源县财政局2022年度收入合计34,754,348.98元。其中：财政拨款收入34,751,665.12元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,683.86元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计减少2,523,050.27元，下降6.77%。其中：财政拨款收入减少2,209,466.01元，下降5.98%；上级补助收入减少0.00元，较上年无变化；事业收入减少0.00元，较上年无变化；经营收入减少0.00元，较上年无变化；附属单位上缴收入减少0.00元，较上年无变化；其他收入减少313,584.26元，下降99.15%。
主要原因为：1.人员减少导致人员经费减少；2.其他收入减少；3.本年比上年减少代列资金收入决算。
二、支出决算情况说明
富源县财政局2022年度支出合计34,777,736.12元。其中：基本支出33,247,062.51元，占总支出的95.60％；项目支出1,530,673.61元，占总支出的4.40％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,343,367.13元，下降6.31%。其中：基本支出减少1,626,375.35元，下降4.66%；项目支出减少716,991.78元，下降31.90%；上缴上级支出减少0.00元，较上年无变化；经营支出减少0.00元，较上年无变化；对附属单位补助支出减少0.00元，较上年无变化。主要原因为：1.本年比上年减少代列资金（不属于本单位运转支出）；2.2022年受疫情影响，财政收入减少，故压减各项支出，特别是会议培训主要以视频为主，导致各项经费支出减少。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障富源县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出33,247,062.51元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,779,796.09元，占基本支出的86.63％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4,467,266.42元，占基本支出的13.44％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障富源县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,530,673.61元。其中：基本建设类项目支出400,753.61元。具体项目开支及开展工作情况为租赁费、委托业务费、棚户区、老旧小区改造等支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
富源县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出34,751,665.12元,占本年支出合计的99.93%。与上年相比减少2,209,466.01元，下降5.98%。主要原因为：1.本年比上年减少代列资金（不属于本单位运转支出）；2. 2022年受疫情影响，财政收入减少，故压减各项支出，特别是会议培训主要以视频为主，导致各项经费支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出26,028,625.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.90%。主要用于：人员工资及机关运转经费、财政系统维修维护服务费用。
2.社会保障和就业（类）支出4,656,032.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.40%。主要用于：退休人员生活补贴、职工养老保险缴费、缴调出及退休人员纪实职业年金缴费、机关事业单位人员死亡遗嘱人员生活补助。
3. 卫生健康（类）支出1,090,189.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.14%。主要用于：在职行政人员医疗保险缴费、在职和退休人员疗保险缴费、在职职工工伤和生育保险缴费。
4. 住房保障（类）支出2,976,817.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.56%。主要用于：在职职工住房公积金缴费、按照房改政策规定,未享受房改补贴或是面积未达到房改补贴标准的退休职工享受的购房补贴、危房拆除改建支出、老旧小区改造支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为895,850.00元，支出决算为160,459.86元，完成年初预算的17.91%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算98,531.86元，占总支出决算的61.41%；公务接待费支出决算61,928.00元，占总支出决算的38.59%。具体是国内接待费支出决算61,928.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
富源县财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为895,850.00元，支出决算为160,459.86元，完成年初预算的17.91%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为98,531.86元，完成年初预算的96.74%；公务接待费支出决算为61,928.00元，完成年初预算的31.92%。2022年度一般公共预算财政拨款三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：实行节约型机关，遵守中央八项规定，建立健全内部管理制度，压缩“三公经费”支出。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少46,481.80元，下降22.46%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，较上年无变化；公务用车购置费支出决算减少0.00元，较上年无变化；公务用车运行维护费支出决算减少975.80元，下降0.98%；公务接待费支出决算减少45,506.00元，下降42.36%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：实行节约型机关，遵守中央八项规定，建立健全内部管理制度，压缩“三公经费”支出。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于财政工作运转应急用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次425人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：财政工作监督检查及往来业务学习等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
富源县财政局2022年机关运行经费支出4,441,195.42元，比上年减少3,424,029.45元，下降43.53%。主要原因： 1.本年比上年减少代列资金（不属于本单位运转支出）；2. 2022年受疫情影响，财政收入减少，故压减各项支出，特别是会议培训主要以视频为主，导致各项经费支出减少。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、维修（护）费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用、办公设备购置等支出。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，富源县财政局资产总额12,271,066.86元，其中，流动资产686,795.80元，固定资产10,213,517.45元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程550,753.61元，无形资产820,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加742,776.25元，其中:固定资产增加150,180.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额150,180.00元，其中：政府采购货物支出150,180.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额150,180.00元，占政府采购支出总额的100.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。
五、其他重要事项情况说明
本部门本年无其他重要事项说明
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。
2.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。
3.功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
7.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
监督索引号53032506031801111