监督索引号53032506071801000

富源县审计中心2022年度部门决算目录

第一部分 富源县审计中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 富源县审计中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

在富源县审计局的直接领导下，负责配合县审计局做好相关审计工作，完成县委、县政府及县审计局交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

认真贯彻落实全国、全省、全市审计工作会议精神，紧紧围绕新时代新任务新要求,聚焦审计主业，充分整合审计资源，加强审计质量控制，制定工作目标计划，创新求变、开拓进取，埋头苦干、勤奋履职，扎实抓好审计重点工作,更加有效发挥审计监督作用。2022年组织完成各类审计（审计调查）项目28个，查出主要问题金额319,210,000.00元，其中违规金额12,390,000.00元、管理不规范金额306,820,000.00元；审计发现非金额计量问题18个；损益（收支）不实金额640,000.00元；出具审计报告和专项审计调查报告32篇，被批示、采用1篇次。审计处理处罚金额490,000.00元；移送纪检监察机关处理事项5件，移送处理金额8,120,000.00元。审计促进整改金额288,500,000.00元。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

富源县审计中心共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、财政审计科、自然资源和生态环境审计科。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入富源县审计中心2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.富源县审计中心

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

富源县审计中心2022年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

富源县审计中心2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

富源县审计中心2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富源县审计中心2022年度收入合计1,957,483.00元。其中：财政拨款收入1,957,483.00元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加26,302.27元，增长1.36%。其中：财政拨款收入增加26,302.27元，增长1.36%；上级补助收入减少0.00元，较上年无变化；事业收入减少0.00元，较上年无变化；经营减少0.00元，较上年无变化；附属单位上缴收入减少0.00元，较上年无变化；其他收入减少0.00元，较上年无变化。主要原因是财政拨款收入增加的原因是在职人员正常薪级工资增加及职务职级晋升，导致的人员工资福利支出增加。

二、支出决算情况说明

富源县审计中心2022年度支出合计1,957,483.00元。其中：基本支出1,564,485.00元，占总支出的79.92％；项目支出392,998.00元，占总支出的20.08％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加126,302.27元，增长6.90%。其中：基本支出增加133,304.27元，增长9.31%；项目支出减少7,002.00元，下降1.75%；上缴上级支出减少0.00元，较上年无变化；经营支出减少0.00元，较上年无变化；对附属单位补助支出减少0.00元，较上年无变化。主要原因：1.基本支出增加的主要原因是在职人员正常薪级工资增加及职务职级晋升，导致的人员工资福利支出增加；2.项目支出减少的主要原因是2022年度棚户区改造资金减少，故导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障富源县审计中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,564,485.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,536,953.68元，占基本支出的98.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费27,531.32元，占基本支出的1.76％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障富源县审计中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出392,998.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：审计业务经费项目支出176,000.00元，主要用于依法全面履行审计监督职责的审计业务相关经费支出，占项目支出的44.78%；棚户区改造补助资金项目支出116,998.00元，主要用于支付棚户区改造款项，占项目支出的29.77%；城镇保障性安居工程补助资金项目支出100,000.00元，主要用于支付城镇保障性安居工程款，占项目支出的25.45%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富源县审计中心2022年度一般公共预算财政拨款支出1,957,483.00元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加126,302.27元，增长6.90%,主要原因是在职人员正常薪级工资增加及职务职级晋升，导致的人员工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201一般公共服务（类）支出1,349,831.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.96%。其中：2,010,850事业运行1,173,831.98元，主要用于富源县中心事业人员经费及公用经费支出；2,010,804审计业务176,000.00元，主要用于开展审计业务工作需要的经费支出；

2.外交（类）支出.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.208社会保障和就业（类）支出207,008.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.58%。其中：2,080,505机关事业单位基本养老保险缴费支出130,220.48元，主要用于基本养老保险缴费支出；2,080,501行政单位离退休57,600.00元，主要用于支付退休人员生活补助；2,080,801死亡抚恤19,188.00元，主要用于支付遗属生活困难补助；

6.210卫生健康（类）支出71,212.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.63%。其中：2,101,102事业单位医疗56,943.12元，2,101,103公务员医疗补助12,851.10元，2,101,199其他行政事业单位医疗支出1,418.32元，均用于医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出；

7.221住房保障（类）支出329,430.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.83%。其中：2,210,201住房公积金支出112,432.00元，主要用于职工住房公积金缴费支出；2,210,103棚户区改造216,998.00元，主要用于棚户区改造支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,800.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

富源县审计中心2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,800.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出，同时严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少6,000.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，与去年对比无增减变化；公务用车购置费支出决算减少0.00元，与去年对比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，与去年对比无增减变化；公务接待费支出决算减少6,000.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出，同时严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富源县审计中心2022年机关运行经费支出0.00元，与去年对比无增减变化。主要原因为富源县审计中心属非参公管理事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，富源县审计中心资产总额488,855.76元，其中，流动资产48,720.76元，固定资产440,135.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少172,109.34元，其中固定资产增加169,115.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，富源县审计中心政府采购支出总额169,115.00元，其中：政府采购货物支出169,115.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额169,115.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

富源县审计中心2022年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

附件：富源县审计中心2022年度部门决算报表.xls

监督索引号53032506071801111