富源县财政局2020年度部门决算

  • 富源县财政局
  • 015158708/2021-03700
  • 2021-09-10 16:27

监督索引号53032506031801000


富源县财政局2020年度部门决算


目录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
(一)部门整体支出绩效自评情况
(二)部门整体支出绩效自评表
(三)项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释

第一部分 部门概况
一、主要职能
(一)主要职能
1.拟订全县财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与宏观经济政策制定,提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。推进基本公共服务均等化财政政策和鼓励公益事业发展的财税政策落实。
2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。对财税法规和政策的执行进行监督管理。
3.承担各项财政收支管理工作。编制全县年度财政预决算草案并组织执行。受富源县人民政府委托,向富源县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。组织实施预决算公开和预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。
4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案,提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案,提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场,按规定管理彩票资金。
5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全县行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。
6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责,提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议,指导和监督乡镇(街道)加强政府性债务管理。防范财政运行风险。
7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据富源县人民政府授权,集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订县属地方国有金融资本管理制度。
8.制定政府性基金管理制度,监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案,提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案,监缴国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案,承担社会保险基金的财政监管工作。
9.参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷(赠)款。
10.负责管理会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。
11.完成市财政局、县委和县政府交办的其他任务。
(二)2020年度重点工作任务介绍
面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂的财税经济形势,坚持稳中求进工作总基调,竭力落实积极的财政政策大力提质增效,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。围绕全县一般公共预算收入增长4%达13.7亿元、一般公共预算支出增长4.1%达49.86亿元的目标,竭力做好“生财、聚财、用财”三篇文章,凝心聚力抓征管、千方百计争补助,统筹兼顾保重点、严格监管提绩效,全面落实“六稳”工作、扎实做好“六保”任务,为全县经济高质量跨越发展提供坚实财政保障。
1.凝聚合力抓征管。坚决强化“财”自觉服从服务于“政”的全局意识,不折不扣深入贯彻落实县委、县政府各项决策部署和要求,严格牵头落实每月一次财税联席会议制度,切实加大税源管控和清欠催缴力度,严防“跑冒滴漏”。规范非税收支管理,政府性基金、专项收入、政府住房基金收入和其他收入纳入财政预算,增强政府统筹力度。强化政府预算体系统筹协调,合理盘活土地资源和国有资源资产,确保政府性基金调入一般公共预算2亿元左右,提高县属国有企业利润上缴比例至30%,全力挖增量保增长,确保完成全年收入目标任务。
2.竭尽全力争补助。重点围绕疫情防控对冲、减税降费、产业升级、民生保障等各项扶持领域,研究吃透中央和省、市对下转移支付有关政策,主动加大向上级汇报困难力度,全方位、多渠道努力争取上级各类补助资金增长10%以上。用足用好国家和省、市相关政策,全力争取上级转移支付补助和地方政府一般债务转贷、专项债券额度,支持推动县乡经济发展。
3.兜牢底线保“三保”。严格执行《预算法》及相关规定,保证“三保”在预算安排中的优先次序,密切关注库款情况,合理安排资金调度,按照“三保”保障范围标准、财政事权和支出责任划分比例、实有财政供养人员及基本民生保障人数落实“三保”需求。坚持补短板、促发展,保障脱贫攻坚、卫生、教育、社保等民生支出重点,确保民生支出占比达75%以上,提高县级财政运行质量和保障能力。
4.强化监管提绩效。清理规范结余结转资金,超过年限及暂不实施或进展缓慢的项目,一律收回用于“三保”支出和急需领域,待具备条件时另行安排预算。落实试点县工作方案,坚决控制债务增量,竭力化解存量,促进财政平稳运行。牢固树立过政府紧日子思想,严控一般性支出、压缩“三公”经费支出、取消不必要项目支出,统筹用于“三保”和急需领域,提高资金使用绩效。
5.深化改革促发展。聚焦振兴实体经济,依托工业园区,着力挖掘煤电铝重点产业优势,全力培植涵养财源,推动煤电铝产业集群发展。强化产城融有效对接,深入推进县城投、正融集团公司改革进程,拓宽融资渠道,举新债还旧债,加大保障性住房出让力度,促进国有资产提质增效。坚决把财税改革、疫情防控等各项减税政策落到实处,让政策“红包”落地见效,引导企业预期、增强市场信心和提高资金配置效率。用好国家对冲疫情直达资金政策,确保资金落到“六稳” “六保”等行业领域,促进全县经济社会稳定发展。
二、部门基本情况
(一)部门决算单位构成
纳入富源县财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。即:富源县财政局。
(二)部门人员和车辆的编制及实有情况
富源县财政局2020年末实有人员编制158人。其中:行政编制36人(含行政工勤编制8人),事业编制122人(含参公管理事业编制104人);在职在编实有行政人员88人(含行政工勤人员18人),事业人员83人(含参公管理事业人员65人)。
离退休人员33人。其中:离休0人,退休33人。
实有车辆编制3辆,在编实有车辆2辆。
超编原因:在2011年机构改革中,撤销富源县农村税费改革领导小组办公室等八个内设在财政局的机构,原使用的58名人员编制由富源县机构编制委员会收回,编制收回后,原实有人员,留在财政局,所以造成本单位实有人数大余编制数。

第二部分 2020年度部门决算表
(详见附件)

第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
富源县财政局2020年度收入合计3608.23万元。其中:财政拨款收入3608.23万元,占总收入的100%。与上年对比增加87.32万元,增长2.48%,主要原因为:1.本年增加缴上年应缴未交养老保险;2.本年比上年减少代列资金。
二、支出决算情况说明
富源县财政局2020年度支出合计3608.67万元。其中:基本支出3608.67万元,占总支出的100%。与上年对比增加88.26万元,增长2.51%,主要原因为:1.本年增加缴上年应缴未交养老保险;2.本年比上年减少代列资金。
(一)基本支出情况
2020年度用于保障富源县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3608.67万元。与上年对比增加272.87万元,增长8.18%,主要原因为:1.本年增加缴上年应缴未交养老保险;2.本年比上年减少代列资金。其中:基本工资、津贴补贴等人员经费支出3062.71万元,占基本支出的84.87%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费545.96万元,占基本支出的15.13%。
(二)项目支出情况
2020年度用于保障富源县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比减少184.61万元,减少100%,主要原因为:由于财力紧张,2020年项目未安排支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
富源县财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出3608.67万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加88.26万元,增长2.51%,主要原因为:1.本年增加缴上年应缴未交养老保险;2.本年比上年减少代列资金。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务(类)支出2895.83万元,占一般公共预算财政拨款总支出的80.25%。其中:
行政运行2786.56万元,主要用于人员工资及机关运转经费。
信息化建设20.52万元,主要用于财政系统维修维护服务费用。
财政委托业务支出18.25万元,主要用于业务委托项目评审及劳务费用。
其他财政事务支出70.5万元,主要用于财政网络平台租赁及维护支出。
2.社会保障和就业(类)支出354.57万元,占一般公共预算财政拨款总支出的9.82%。其中:
行政单位离退休46.08万元,主要用于退休人员生活补贴。
机关事业单位基本养老保险缴费支出281.53万元,主要用于职工养老保险缴费。
死亡抚恤26.96万元,主要用于:遗嘱人员生活补助。
3.卫生健康(类)支出126.86万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.52%。
其中:行政单位医疗72.5万元,主要用于职工医疗保险缴费。
事业单位医疗5.04万元,主要用于职工医疗保险缴费。
公务员医疗补助46.16万元,主要用于职工医保缴费。
其他行政事业单位医疗支出3.16万元,主要用于职工工伤保险缴费。
4.住房保障(类)支出231.41万元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.41%。其中:
住房公积金231.41万元,主要用于:职工住房公积金缴费。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
富源县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30.5万元,支出决算为23.19万元,完成预算的76.03%。其中:因公出国(境)费支出预算、决算均为0万元;公务用车购置及运行费支出决算为7.22万元,完成预算的68.76%;公务接待费支出决算为15.97万元,完成预算的79.85%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:实行节约型机关,建立健全内部管理制度,大力压缩“三公经费”支出。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4.06万元,增长21.22%。其中:因公出国(境)费支出与上年一致;公务用车购置及运行费支出决算减少1.33万元,下降15.56%;公务接待费支出决算增加5.39万元,增长50.95%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因如下:
公务用车购置及运行费支出决算减少的原因是:1.厉行节约控制支出;2.下乡较上年减少,节约开支。
公务接待费支出决算增加的原因是:2019年预算不足导致应支未支数结转到本年支出。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置及运行维护费支出7.22万元,占31.13%;公务接待费支出15.97万元,占68.87%。具体情况如下:
1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出7.22万元。其中:
公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出7.22万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于财政工作运转应急用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出15.97万元。其中:
国内接待费支出15.97万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待70批次(其中:外事接待0批次),接待人次1060人(其中:外事接待人次0人)。主要用于财政工作监督检查往来业务等工作发生的接待支出。
国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
富源县财政局2020年机关运行经费支出545.96万元,与上年对比减少215.56万元,下降28.31%,主要原因为:本年比上年减少代列资金(不属于本单位运转支出)。财政工作运转及机关运行经费等支出。
二、国有资产占用情况
截至2020年12月31日,富源县财政局资产总额1118.73万元,其中,流动资产47.93万元,固定资产988.80万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产82万元,其他资产0万元(具体内容详见附表10)。与上年相比,本年资产总额减少3.63万元,其中流动资产减少3.81万元、固定资产增加7.44万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。
三、政府采购支出情况
2020年度,部门政府采购支出总额7.45万元,其中:政府采购货物支出7.45万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表(附表11—附表13)。
五、其他重要事项情况说明
本年无其他重要事项说明
六、相关口径说明
(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释
不涉及专用名词

监督索引号53032506031801111


附件:富源县财政局2020年度决算公开表格