富源县审计局部门2020年度部门决算

  • 富源县审计局
  • 015158708/2021-03308
  • 2021-09-10 15:10

富源县审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分 富源县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 富源县审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

(1)主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家和省、市、县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计大卫整改的责任。

(2)制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

(3)向中共富源县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受富源县人民政府委托向富源县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡镇(街道)党委和政府通报审计情况和审计结果。

(4)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括国家和省、市、县级有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央和省、市财政转移支付资金;使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态环境保护与修复情况;县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

(5)按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(6)组织实施对国家和省、市、县级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(7)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查出有关重大案件。

(8)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

(9)职能转变。进一步完善审计管理体制,优化审计工作机制和审计资源配置,加强全县审计工作统筹,在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

(10)组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(11)完成县委、县政府交办的其他审计任务。

(二)2020年度重点工作任务介绍

1、2020年组织完成各类审计(审计调查)项目45个,审计查出主要问题金额3939万元,审计期间督促上缴财政3077万元,审计处理处罚上缴财政8万元,归还原渠道资金100万元;

2、2020年审计业务经费预算148.10万元,实际支出145.37万元;

3、2020年国有资产收益成本性支出经费预算7.5万元,实际支出52.87万元;

4、2020年人员、运转类公用经费项目预算446.58万元,实际支出499.07万元。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入富源县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

富源县审计局部门2020年末实有人员编制22人。其中:行政编制22人(含行政工勤编制2人),事业编制0人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员22人(含行政工勤人员2人),事业人员0人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员0.00人。其中:离休0人,退休0人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分2020年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富源县审计局部门2020年度收入合计670.21万元。其中:财政拨款收入670.21万元,占总收入的100.00%;上级补助收入0.00万元,占总收入的0.00%;事业收入0.00万元,占总收入的0.00%;经营收入0.00万元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00万元,占总收入的0.00%;其他收入0.00万元,占总收入的0.00%。2019年收入合计690.63万元。其中:财政拨款收入684.63万元,其他收入6万元,与上年收入对比同比减少19.42万元,下降2.96%,主要是因为2020年4月我单位一名在职人员因病去世,故一般公共预算财政拨款收入相应减少。

二、支出决算情况说明

富源县审计局部门2020年度支出合计697.32万元。其中:基本支出499.07万元,占总支出的71.57%;项目支出198.25万元,占总支出的28.43%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。2019年度支出合计748.52万元。其中:基本支出484.80万元;项目支出263.72万元;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元。与上年对比基本支出同比增加14.27万元,同比增长2.94%,主要是因为2020年部分职工职务职级晋级进档;与上年对比项目支出同比减少65.47万元,同比下降24.83%,主要是因为2020年受新冠疫情影响,以及减税降费政策的事实,我单位国有资产出租出借收入减少导致其他审计事务支出相应减少。

(一)基本支出情况

2020年度用于保障富源县审计局机关机构正常运转的日常支出499.07万元。2019年度用于保障富源县审计局机关机构正常运转的日常支出484.80万元,与上年对比增长14.27万元,同比增长2.94%,主要是因为2020年在职人员晋级晋档,相应支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出451.58万元,占基本支出的90.48%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费47.49万元,占基本支出的9.52%。

(二)项目支出情况

2020年度用于保障富源县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出198.25万元。2019年度用于保障富源县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出263.72万元,2020年与上年对比同比减少65.47万元,同比下降24.83%,主要是因为2020年受新冠疫情影响以及减税降费政策,导致2020年国有资产出租出借收入下降,上缴省财政资金减少所以相对返还较少,所以支出同比下降。其中审计业务经费145.37万元,主要用于支付审计外勤经费以及聘用人员的工资及保险;其他审计事务支出52.87万元,其中国有资本收益成本性补助23.19万元,主要用于支付劳务费;执法办案补助经费27.9万元,主要用于发放文明单位奖。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富源县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出697.32万元,占本年支出合计的100.00%。与上年742.52万元对比减少45.2万元,主要是2020年4月我单位一名在职人员病逝加上国有资本收益性补助减少导致同比下降。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出575.63万元,占一般公共预算财政拨款总支出的82.55%。主要用于支付在职人员工资福利支出329.26万元、单位正常运转经费201.35万元、对个人和家庭补助29.13万元、资本性支出15.89万元;

2.社会保障和就业(类)支出56.55万元,占一般公共预算财政拨款总支出的8.11%。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出34.03万元、机关事业单位职业年金缴费支出2.20万元、死亡抚恤20.32万元。

3.卫生健康(类)支出32.48万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.66%。 其中行政单位医疗20.80万元、公务员医疗补助10.93万元、 其他行政事业单位医疗支出0.75万元。

4.住房保障(类)支出32.66万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.68%。主要用于在职人员住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

富源县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.49万元,支出决算为5.95万元,完成预算的56.72%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为4.49万元,完成预算的42.80%;公务接待费支出决算为1.46万元,完成预算的13.92%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大小于预算数的主要原因是三公经费逐年压缩。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少3.25万元,下降35.31%。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元;公务用车购置及运行费支出决算减少0.13万元,下降2.85%;公务接待费支出决算减少-3.11万元,下降-68.12%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是三公经费逐年压缩。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出4.49万元,占75.50%;公务接待费支出1.46万元,占24.50%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.49万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出4.49万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费1.46万元。其中:

国内接待费支出1.46万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待25批次(其中:外事接待0批次),接待人次153人。主要用于日常工作发生的接待支出。

国(境)外接待费0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富源县审计局2020年机关运行经费支出47.49万元,与上年49.13万元比较减少1.64万元,同比下降3.34%。部门机关运行经费主要用于支付单位办公费、水电费、邮电费、交通费等费用。

2019-2020年机关运行经费支出明细

2020年

2019年

办公费

107,374.41

41,552.81

印刷费

10,679.29

23,270.76

水费

12,234.90

17,255.20

电费

10,890.60

25,697.79

邮电费

8,489.32

9,968.97

物业管理费

4,800.00

差旅费

7,674.48

4,380.00

维修(护)费

7,577.00

20,910.06

培训费

2,816.00

劳务费

3,300.00

35,550.00

工会经费

42,300.00

42,900.00

福利费

42,300.00

42,900.00

公务用车运行维护费

14,900.00

8,617.41

其他交通费用

199,600.00

204,600.00

公务接待费

2,622.00

其他商品服务支出

11,075.00

合计

474,936.00

491,300.00

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日,富源县审计局部门资产总额2087357.81元,其中,流动资产111337.44元,固定资产1930444.54元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0元,无形资产0元,其他资产45575.83元(具体内容详见附表)。截至2019年12月31日,富源县审计局部门资产总额2314719.37元,其中,流动资产339572.27元,固定资产1975147.10元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0元,无形资产0元,其他资产0元。2020年与上年相比,本年资产总额减少22.74万元,其中固定资产减少4.47万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产29项,账面原值29.83万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋531.84平方米,账面原值215.03万元,实现资产使用收入25.51万元。

国有资产占有使用情况表

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

208.74

11.13

193.04

2211

1

0

0

0

0

0

0

填报说明:

1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2020年度,部门政府采购支出总额15.89万元,其中:政府采购货物支出15.89万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表(附表10-附表12)。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

不涉及专用名词。


附件:富源县审计局2020年度决算公开表