监督索引号53032503001001000

富源县古敢水族乡人民政府2024年度

部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主要职能

古敢水族乡人民政府职责：加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本乡机关及辖区内村、各类组织党建工作。指导乡村工作，动员社会力量参与乡村治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动乡、村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村（居）民收入。强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善乡、村两级政务服务体系。维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。实施综合管理。承担本乡经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设工作，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、农业农村发展服务中心、党群服务中心、综合行政执法队。

所属单位2个，分别是：

1.富源县古敢水族乡人民政府

2.富源县古敢水族乡财政所

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共2个。分别是：

1.富源县古敢水族乡人民政府

2.富源县古敢水族乡财政所

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员66人。包括财政拨款开支经费的：公务员21人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员45人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员30人。包括财政拨款开支经费的人员30人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。年末遗属7人。

车辆编制12辆，在编实有车辆12辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）2024年度重点工作任务概述

古敢水族乡人民政府党政综合办公室，承担机关日常运转工作，负责综合协调、文秘、信息、会务、保密、档案、政务公开等日常事务职责，以及后勤保障、内部财务、督查考核等工作。基层党建办公室，承担党的组织建设、党风廉政建设、意识形态、党的社会工作、机构编制、干部人事、招才引智等职责。负责宣传、统战、民族宗教、人民武装、精神文明建设，以及工会、共青团、妇联、党校、人大日常事务及政协联络等工作。指导基层群众自治、乡村治理。坚持开短会、发短文，全年会议数量同比下降40%，减少督查检查频率。经济发展办公室，编制并组织实施经济发展规划、年度计划。负责产业发展、项目促进、巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴、生态环境保护、自然资源管理和利用、城乡规划建设、人居环境提升、农村土地承包管理、产权制度改革、农村经济经营管理、工业经济、科技管理、财政、国有资产监管、村级财务及“三资”管理审计、农民负担监督、调查统计分析、招商引资、营商环境建设等工作。构建“双轨制”防返贫监测体系，通过线上数据比对与线下网格排查相结合的方式，动态识别监测对象4户9人，风险消除率达76.92%。实施“就业增收”专项行动，组织转移劳动力6218人。建立“一户一策”精准帮扶机制，开发公益性岗位146个，脱贫群众人均纯收入同比增长11.28%。持续加大民生领域投入，民生支出1133.18万元，教育、医疗、文化、社会保障等公共服务水平不断提升。社会事务办公室（加挂退役军人服务站牌子），负责教体文化、旅游、广播电视、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政事务、退役军人相关服务等工作。维护老年人、未成年人、妇女、残疾人的合法权益。创新“文脉传承+文旅融合”模式，构建“1所3站”新时代文明实践矩阵，打造集文化展示、非遗体验于一体的复合型空间，新增南格石拱桥为县级文物，不断厚植水乡民族文化底蕴。广泛开展乡风文明建设、移风易俗等主题实践活动80余场次，新申报非遗项目9项、认定非遗传承人15人。联合南京高校开展公益培训，累计服务乡村儿童100余人次。着力打造文旅IP，以“三月三”水乡对歌节为载体，创新“节庆+展销+体验”模式，2024年对歌节吸引游客3.2万人次，举办寨门篝火晚会4场引流1.2万人次，带动“苦阿得”大米、百香果酒、姜仔鸭、非遗水族刺绣等特色产品销售额突破100万元，实现文化传播与旅游引流双向赋能，初步构建成“农业打底、文化铸魂、旅游增收”的融合发展格局。平安法治办公室，负责法治建设、平安建设、社会治安综合治理、人民信访、维护社会稳定、重大行政执法决定法制审核、网格化社会治理服务等日常事务，指导协调民事纠纷调解处理和社区矫正工作，预防处置突发事件和群体性事件，防范和协助处置非法集资、邪教等工作。管理协调综合治理（网格化管理）平台。紧盯命案防控，加大社会治安防控力度，加强对重点人群、重点部位、重点场所的管控，全年刑事案件发案率同比下降15.4%，治安案件发案率同比下降77.3%。创新推行矛盾纠纷源头治理机制，依托网格化排查化解体系成功调解41起矛盾纠纷，化解率达95%。落实“三到位一处理”要求规范信访秩序，针对非访问题建立多部门联动处置机制，信访存量化解率达100%。农业农村发展服务中心，负责农业、林草、水务、农业机械、畜牧兽医、农产品质量安全监测检测等工作。负责农业、林业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广。负责农产品质量安全监测、监管巡查和安全知识的宣传，做好农作物病虫害和农业灾害的监测预报预防、动植物疫病防控防治、防汛抗旱、农田水利建设、水族特色产品的研发和推广运用等工作。承担农村土地开发和利用、新农村项目示范建设、村镇规划、村容乡貌、自然资源、农村公路、道路交通、项目规划建设及管理、生态建设、环境卫生、园林绿化、集镇公用设施维护与管理和村镇财务等服务性工作。严控建设占用优质耕地，严守粮食安全和耕地红线，严防耕地“非农化”“非粮化”，牢牢守住3.2万亩耕地面积。有序流转土地7200亩，新建高标准农田5800亩，高标准农田覆盖率达71.23%，农业规模化水平不断提高，群众增收渠道得到有力保障。党群服务中心（加挂新时代文明实践所牌子），负责提供政策咨询、开展党群活动、党员干部教育、组织志愿服务、进行社会动员、推进移风易俗、实施文明创建、集中办理行政审批和民政、社保医保、劳动就业、卫生健康、档案整理利用等民生保障公共服务事项。负责水族民族文化的挖掘、宣传和推广。为办事企业和群众提供办事指引、帮办代办服务。建立完善乡、村政务服务体系，做好“互联网+政务服务”的技术保障工作和全省政务服务平台应用推广，指导村便民服务站建设。管理协调便民服务平台。综合行政执法队（加挂政府专职消防队、消防工作站牌子），承担乡综合行政执法工作，依法对农业（畜牧）、林草、水务、交通运输、生态环境、文化旅游、建设规划等相关行政处罚及与行政处罚相关的行政强制措施进行权和监督检查权，健全和落实执法配合联动机制。负责管理综合性应急救援队伍，并组织开展重大灾害事故应急救援、城乡火灾和森林草原火灾扑救等应急管理工作。管理协调综合行政执法指挥平台，开展安全生产执法11次，实现安全生产事故和自然灾害伤亡“双零”目标。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富源县古敢水族乡2024年度收入合计21594087.11元。其中：财政拨款收入21081776.26元，占总收入的97.63%；本年无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入512310.85元，占总收入的2.37%。

与上年相比，收入合计增加4866451.05元，增长29.09%。其中：财政拨款收入增加4709162.10元，增长28.76%；本年无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加157288.95元，增长44.30%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入比上年增加，其中民族团结进步示范村项目资金500000.00元、农业产业发展项目资金5800000元，本年度新招录入事业单位5人，导致财政拨款收入较上年增加；病死无害化处理款项转列收入29857.01元，政府转执法队工作经费200000元导致其他收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

富源县古敢水族乡2024年度支出合计21703961.71元。其中：基本支出10614796.31元，占总支出的48.91％；项目支出11089165.40元，占总支出的51.09％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加4396301.87元，增长25.40%。其中：基本支出增加1396227.29元，增长15.15%；项目支出增加3000074.58元，增长37.09%；本年无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一般公共预算财政拨款支出增加，其中民族团结进步示范村项目资金500000.00元、农业产业发展项目资金5800000元，本年度新招录入事业单位5人。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障富源县古敢水族乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10614796.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9830031.52元，占基本支出的92.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费784764.79元，占基本支出的7.39％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障富源县古敢水族乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11089165.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

古敢乡旱灾救灾补助资金经费30000.00元，主要用于辖区内抗旱救灾工作，解决城乡居民用水困难，购买应急储水、供水设备，组织人员拉水以及发放生活用水。

古敢乡整乡推进村庄规划编制试点项目经费260000.00元，主要用于解决古敢乡整乡推进村庄规划编制试点经费。

古敢乡第二批农村人居环境整治项目经费150000.00元，主要用于对补掌村村庄基础设施改造、绿化美化提升，娱乐设施增设，使人居环境得到全面提升，增强群众幸福感、获得感，满意度，并带动务工收入增长，增加村民收入。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富源县古敢水族乡2024年度一般公共预算财政拨款支出21042776.26元，占本年支出合计的96.95%。与上年相比增加4884182.10元，增长30.23%，完成年初预算的155.02%，增加的主要原因是本年新增下达农村厕所革命奖补资金、农村人居环境整治项目资金、古敢水族乡少数民族发展项目资金、古敢水族乡集镇风貌改造项目资金、农业产业发展项目资金、公路养护项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出4762372.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.63%，完成年初预算的98.64%。主要用于人员工资、公用经费。造成预决算差异的主要原因是后期人员调动，政府提倡节俭，导致公用经费减少。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

4.公共安全（类）支出179600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.85%，完成年初预算的93.54%。主要用于支付古敢乡交通协管员及辅警人员工资；造成预决算差异的主要原因是年底未使用12月交通协管员及辅警人员工资。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

8.社会保障和就业（类）支出1315921.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.25%，完成年初预算的92.36%。主要用于人员社会福利费；造成预决算差异的主要原因是养老保险及职业年金未按月缴纳。

9.卫生健康（类）支出710451.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.38%，完成年初预算的109.34%。主要用于人员基本医疗保险、公务员医疗补助、生育保险、退休公务员医疗补助；造成预决算差异的主要原因是中途调整基数以及新调入人员增加导致支出增加。

10.节能环保（类）支出299998.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.43%，完成年初预算数的0%。主要用于支付古敢乡农村生活污水治理以奖代补项目资金；造成预决算差异的主要原因是年中新增下达农村生活污水治理以奖代补项目资金。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

12.农林水（类）支出11588037.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的55.07%，完成年初预算的274.66%。主要用于生产发展、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、对村民委员会和村党支部的补助。造成预决算差异的主要原因是年中新增下达农村厕所革命奖补资金、农村人居环境整治项目资金、古敢水族乡少数民族发展项目资金、古敢水族乡集镇风貌改造项目资金、农业产业发展项目资金。

13.交通运输（类）支出30000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%，完成年初预算的833.33%。主要用于古敢乡公路养护；造成预决算差异的主要原因是年中新增下达公路养护项目资金。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

18.自然资源海洋气象等（类）支出1062954.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.05%，完成年初预算的85.01%。主要用于人员工资、公用经费。造成预决算差异的主要原因是执法队人员经费未使用。

19.住房保障（类）支出792789.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%，完成年初预算的109.08%。主要用于缴纳职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是：事业单位新调入人员增加导致公积金增加。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

22.灾害防治及应急管理（类）支出300651.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.43%，完成年初预算的107.38%。主要用于支付古敢水族乡消防救援经费220651.80元；支付古敢水族乡自然灾害救助补助资金30000.00元；支付古敢乡冬春救助资金20000.00元；支付古敢乡旱灾救灾劳务费补助资金30000.00元。造成预决算差异的主要原因是年中新增下达古敢乡中央自然灾害救灾资金、古敢乡冬春救助资金、古敢乡旱灾救灾补助项目资金。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算安排。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为175787.18元，决算为148826.70元，完成年初预算的84.66%；支出决算较上年减少45977.54元，下降23.60%，主要原因是政府提倡厉行节约，树立过“紧日子”的思想，减少非必要支出，本年“三公”经费较上年减少。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，年初无此项预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，年初无此项预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为101850.00元，决算为101850.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的68.44%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为73937.18元，决算为46976.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的31.56%，完成年初预算的63.54%。

因公出国（境）费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少54618.44元，下降34.91%，主要原因是树立过紧日子思想，响应号召，压减公务用车运行维护费支出；公务接待费支出决算较上年增加8640.90元，增长22.54%，主要原因是物价上涨成本增加、本年产业发展项目增加导致公务接待活动增加，具体是国内接待费支出决算46976.70元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加8640.90元，增长22.54%，主要原因是物价上涨成本增加、本年产业发展项目增加导致公务接待活动增加，国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为175787.18元，支出决算为148826.70元，完成年初预算的84.66%，支出决算较上年减少45977.54元，下降23.60%，主要原因是政府提倡厉行节约，树立过“紧日子”的思想，减少非必要支出，本年“三公”经费较上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为101850.00元，决算为101850.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为73937.18元，决算为46976.70元，完成年初预算的63.54%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：政府提倡厉行节约，树立过“紧日子”的思想，减少非必要支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少54618.44元，下降34.91%，主要原因是树立过紧日子思想，响应号召，压减公务用车运行维护费支出；公务接待费支出决算增加8640.90元，增长22.54%，主要原因是物价上涨成本增加、本年产业发展项目增加导致公务接待活动增加具体是国内接待费支出决算46976.70元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加8640.90元，增长22.54%，主要原因是物价上涨成本增加、本年产业发展项目增加导致公务接待活动增加；国（境）外接待费支出决算0元，年初无此项预算安排，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：政府提倡厉行节约，树立过“紧日子”的思想，减少非必要支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为12辆。主要用于（下乡处理突发事件和紧急公务）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待100批次（其中：外事接待0批次），接待人次783人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导检查（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富源县古敢水族乡2024年机关运行经费支出587077.26元，比上年增加142361.56元，增长32.01%，主要原因是公用经费增加。部门机关运行经费主要用于单位机关日常运行。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，富源县古敢水族乡资产总额27722087.94元，其中，流动资产4827874.94元，固定资产22894213.00元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少699955.75元，其中固定资产减少467917.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额434935.55元，其中：政府采购货物支出183550.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出251385.55元。授予中小企业合同金额243443.74元，其中：授予小微企业合同金额243443.74元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

2.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

5.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用于一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”，办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出）。

监督索引号53032503001001111