监督索引号53032507036000901000

富源县特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

负责全县适龄特殊群体教育。对残疾儿童、少年实施义务教育，促进基础教育发展。完成特殊教育教学工作任务，促进学生身心健康发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：总务处、教务处、办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为富源县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员24人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。年末学生121人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化德育工作，构建适合我校的德育模式。培养学生诚实守信、尊敬师长、团结同学、相互关心、相互帮助、遵守纪律、爱国爱校爱家的优良品德；加强德育管理，进一步形成良好的校风；建设有特色的校园文化，开展形式多样的文体活动。

2.加强教学管理，优化教学过程。以素质教育理念为指导，制定出学校工作计划、教学教研工作计划、班主任工作计划、学科教学工作计划。分工明确、层层负责，做到分工精细，处处有人抓。重点抓好教学常规管理，备课管理、课堂常规管理、作业管理、学习指导管理、质量评价管理，加强课程计划管理、课堂资源建设。加大课程改革力度，根据学校和学生实际，开发适合本校实际的校本教材，开设有利于学生综合发展的课程。

3.强化教研管理，不断提升教师业务能力。加强教学业务部门、教研组等组织的建设和管理。包括教师研修活动的开展，倡导课题研究，让课题对教学起到促进作用，让教师根植课堂，成为课程改革的引领者和倡导者。强化教师培训工作，使教师的专业素养进一步提高。

4.实施质量监测，完善评价体系，努力办好人民满意的教育。加强质量监测，落实个别化教学，确保学生每周都有一定进步，认真分析学生成长变化情况和个性特点，为改进教学方法和挖掘开发学生潜质提供参考依据；不断完善教师综合评价方案和评教奖教机制，真正起到评价的导向作用，调动教师的工作积极性。

5.加强教师队伍建设，全面更新教师教育理念，稳步推进课程改革，以提高教育教学质量为本。教师承担着教书育人的责任，不但要求教师有过硬的基本功，有坚实的基础知识和现代教育技术能力，还要有良好的师德师风。学校将进一步强化专业培训，充分发挥学校名师的作用、落实名师结对带新教师发展工作，加强师德师风建设，进行理想信念教育，以道德榜样引领教师、感化教师，教育教师“不忘初心、牢记使命”，严肃工作纪律，为学校的发展做出应有的贡献。

6.加强后勤管理，改善办学条件，全面保障教育教学活动。深入开展校园文化建设，丰富学校文化内涵。

7.强化职业能力教育和学生的行为习惯养成教育，深入开展学生生活自理能力训练，开展学生生活技能竞赛，让学生的生活自理能力进一步提高。

8.坚持依法治校，进一步完善各项规章制度，规范各项工作的管理，实现真正意义上的制度管理。要深入贯彻依法治国精神，全面健全特教学校制度体系，讲规则、讲程序，依法决策，依法管理，依法办学，依法执教，为我校改革发展提供长效保障。

9.加强学校安全工作，落实安全和稳定工作目标管理责任制，按照“一手抓教育教学，一手抓安全稳定”的工作思路，确保教学质量不滑坡，安全事故不发生。

10.着力做好控辍保学和送教上门工作。

11.规范档案管理，推动学校建设的长效化、规范化、可持续发展。

12.做好义务教育优质均衡发展、文明学校、绿色学校相关准备工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富源县特殊教育学校2024年度收入合计4,480,780.29元。其中：财政拨款收入4,240,933.97元，占总收入的94.65%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入239,846.32元，占总收入的5.35%。

与上年相比，收入合计减少669,927.78元，下降13.01%。其中：财政拨款收入减少898,774.10元，下降17.49%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加228,846.32元，增长2080.42%。主要原因是本年度我单位公用经费项目支出减少，营养餐大宗食材由上级单位统一支付，所以本年度财政拨款收入较上年度减少；本年度按上级要求将相关收入列入非财政拨款，并将之前年度账务处理有误的往来款项调整为其他收入，导致其他收入较上年度增加。

二、支出决算情况说明

富源县特殊教育学校2024年度支出合计4,452,381.83元。其中：基本支出3,535,579.13元，占总支出的79.41％；项目支出916,802.70元，占总支出的20.59％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少697,326.24元，下降13.54%。其中：基本支出增加3,424.79元，增长0.10%；项目支出减少700，751.03元，下降43.32%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是本年度我单位公用经费项目支出减少，营养餐大宗食材由上级单位统一支付导致本年度支出合计较上年度减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障富源县特殊教育学校机构正常运转的日常支出3,535,579.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,510,457.13元，占基本支出的99.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费25,122.00元，占基本支出的0.71％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障富源县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出916,802.70元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.城乡义务教育（特殊教育）公用经费资金378,908.00元，用于学校日常公用经费开支。其中，商品和服务支出378,908.00元，占项目支出的41.33%。开展情况如下：办公费支出161,098.00元，占商品和服务支出的27.81%；自来水费支出12,950.00元，占商品和服务支出的2.24%；邮电费支出2,954.00元，占商品和服务支出的0.51%；物业管理费支出3,240.00元，占商品和服务支出的0.56%；差旅费支出27,538.00元，占商品和服务支出的4.75%；培训费支出11,220.00元，占商品和服务支出的1.94%；劳务费支出159,908.00元，占商品和服务支出的27.60%。

2.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金238,937.50元，用于义务教育家庭经济困难学生生活补助费用。其中，对个人和家庭的补助支出238,937.50元，占项目支出的26.06%。开展情况如下：助学金支出238,937.50元，占对个人和家庭的补助支出的70.81%。

3.农村义务教育学生营养改善计划补助资金87,509.34元，用于学生营养改善计划开支费用。其中，对个人和家庭的补助支出87,509.34元，占项目支出的9.55%。开展情况如下：助学金支出87,509.34元，占对个人和家庭的补助支出的25.93%。

4.富源县特殊教育学校单位自有资金201,447.86元，用于学校相关经费支出，保障特殊教育事业发展。其中：其他收入项目支出201,447.86元，占项目支出的21.97%。开展情况如下：办公费支出29,068.65元，占商品和服务支出的5.01%；电费支出101,346.21元，占商品和服务支出的17.49%；维修维护费支出70,033.00元，占商品和服务支出的12.09%；奖励金支出1,000元，占对个人和家庭的补助支出的0.30%。

5.富源县特殊教育学校教学质量奖资金10,000.00元，用于学校教师教学质量奖。其中：其他收入项目支出10,000.00元，占项目支出的1.09%。开展情况如下：奖励金支出10,000.00元，占对个人和家庭的补助支出的2.96%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富源县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出4,240,933.97元，占本年支出合计的95.25%。与上年相比减少898,774.10元，下降17.49%，完成年初预算的93.78%。主要原因是本年度我单位公用经费项目支出减少，营养餐大宗食材由上级单位统一支付所以导致本年度一般公共预算财政拨款支出较上年度减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出3,478,960.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.03%，完成年初预算的106.39%。主要用于2050701特殊学校教育支出3,233,906.92元；2050203初中教育支出245,053.77元。造成预决算差异的主要原因是预算编制时按年初既定的教职工编制数测算人员经费（如工资、福利）等核心支出，年中因教育教学需求新增编制并补充人员，需追加的人员经费及配套支出未纳入初始预算，导致实际支出超出预算，形成预算与决算差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出259,069.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%，完成年初预算的39.01%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出259,069.44元。造成预决算差异的主要原因是单位应承担的社会保险缴费未能按预算计划足额拨付，形成预算已安排但实际未执行，最终产生预算与决算的差异。

9.卫生健康（类）支出235,823.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.56%，完成年初预算的85.57%。主要用于2101102事业单位医疗补助129,184.52元；2101103公务员医疗补助89,781.68元；2101199其他行政事业单位医疗支出16,857.64元。造成预决算差异的主要原因是单位应承担的卫生健康类缴费未能按预算计划足额拨付，形成预算已安排但实际未执行，最终产生预算与决算的差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出267,080.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.30%，完成年初预算的85.46%。主要用于2210201住房公积金267,080.00元。造成预决算差异的主要原因是单位应承担的住房公积金缴费未能按预算计划足额拨付，形成预算已安排但实际未执行，最终产生预算与决算的差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,572.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少1,177.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为6,572.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少1,177.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1,177.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,572.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少1,177.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为6,572.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位按照党中央、国务院有关文件及部门管理有关规定精神，我单位厉行节约，控制“三公”经费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少1,177.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1,177.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变化，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位按照党中央、国务院有关文件及部门管理有关规定精神，我单位厉行节约，控制“三公”经费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富源县特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增加变化，主要原因是我单位无机关运行相关经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，富源县特殊教育学校资产总额7,218,528.75元，其中，流动资产428,903.44元，固定资产6,789,625.31元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加18,237.17元，其中固定资产增加186,046.84元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额34,575.00元，其中：政府采购货物支出34,575.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额31,800.00元，其中：授予小微企业合同金额31,800元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

决算公开报告中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

项目支出：部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外的年度项目支出。

监督索引号53032507036000901111