营上镇2019年部门整体支出绩效评价报告

  • 营上镇人民政府
  • 015158708/2021-01090
  • 2020-11-30 11:07

根据富源县财政局《关于开展县级部门财政支出绩效自评工作的通知》(富财绩〔20203号)文件精神,我镇对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价,现将有关绩效情况报告如下:

一、部门基本情况

(一)部门概况

12019年营上镇共有7个单位,其中:行政单位1个,参公管理事业单位1个,事业单位5个。截止20191231日实有在职人数98人,离退休的人员16人。

2、部门职能概述

执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规,接受同级党委的领导,执行本级人民代表大会的各项决议,并报告执行决议、决定和命令的情况。制定并落实本行政区域的经济计划和措施,促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展,全面提高人民群众的生活水平和生活质量。承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产,保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策,履行经济合同。开展社会主义民主和法制的宣传教育,保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作,依法管理外来流动人口,处理人民来信来访,调解民间纠纷,打击违法犯罪,维护社会稳定。制定社会各项事业发展计划,发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。加强镇级财政的监督和管理,按计划组织、管理镇财政收入和支出,执行国家有关财经纪律和政策,保证国家财政收入的完成;做好统计工作。指导、支持、帮助村()民委员会的组织制度建设和业务建设,促进村()民委员会民主自治。制定和组织实施镇村建设规划;加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作,保护和改善生活环境和生态环境。协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作,监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。承办县人民政府交办的其它事项。

(二)部门绩效目标的设立情况

根据《营上镇2018年工作总结及2019年工作计划》的任务分解情况及《2019年政府工作报告》及营上镇社会稳定发展工作目标任务确定并细化营上镇2019年部门整体支出绩效目标:


富源县营上镇2019年度部门整体支出绩效目标表

项目绩效指标

指标值

绩效指标值设定依据及数据来源

说明

一级指标

二级指标

三级指标

产出指标

数量指标

规模以上工业增加增值

规模以上工业增加增值12.5%。

营上镇十二届人民代表大会第三次会议政府工作报告

全年完成原煤产量90.68万吨,完成精煤产量10.79万吨,实现产值7.99亿元,规模以上工业增加增值12.5%。

产出指标

数量指标

肉类总产量

2.5万吨

营上镇社会稳定发展工作目标任务

全年出栏肉猪23万头,肉牛1.4万头,肉羊2.55万只,家禽76.1万羽。肉类总产量达2.5万吨,禽蛋产量215吨。

产出指标

数量指标

完成固定资产投资

3.02亿元

营上镇十二届人民代表大会第三次会议政府工作报告

规模以上固定资产投资增20%,完成固定资产投资3.02亿元。

产出指标

数量指标

粮食产量

3.67万吨

营上镇社会稳定发展工作目标任务

种植粮食9.18万亩,实现产量3.67万吨。

产出指标

数量指标

收购烟叶数量

52.65万公斤

营上镇社会稳定发展工作目标任务

完成烤烟种植3900亩,收购烟叶52.65万公斤,实现产值1600万元以上。

效益指标

社会效益指标

2019年脱贫人数

420人

营上镇2018年-2020年脱贫攻坚工作三年行动计划

保持力度不减,标准不降,力争2019年全镇再脱贫420人。

效益指标

社会效益指标

自然村通村公路硬化工程

15公里

营上镇十二届人民代表大会第三次会议政府工作报告

加快推进“四好农村公路”建设,启动实施15公里的自然村通村公路硬化工程。

效益指标

社会效益指标

农村居民人均纯收入

12524.81元

营上镇十二届人民代表大会第三次会议政府工作报告

优化产业结构,着力推进农村产业发展,在促农增收致富上实现新跨越。

满意度指标

服务对象满意度指标

群众安全满意度

群众安全满意度大于等于98%。

营上镇十二届人民代表大会第三次会议政府工作报告

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届三中全会精神,认真落实中央经济工作会、中央农村工作会、省委十六届全会、市委五届六次全会、县第十三次党代会和县委十三届五次全会精神,以高质量跨越发展为主题,以转变经济发展方式为主线,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作,把脱贫攻坚、招商引资、重大项目、城镇建设、民生改善作为狠抓落实的着力点,推动经济社会高质量跨越,为全面建成小康社会奠定坚实基础。




1、(三)部门整体收支情况

2019年我镇全年完成总收入2363.79万元,同比上年增加98.37万元,增加4.34%,其中一般公共服务支出572.27万元,占总收入24.21%;社会保障和就业支出213.01万元,占总收入9.01%;城乡社区支出399.15万元,占总收入16.89%;农林水支出751.83万元,占总收入的31.81%;国土海洋气象等支出172.41万元,占总收入的7.29%

2019年全年完成总支出2305.31万元,其中基本支出1914.95万元,占总支出的83.07%;项目支出390.36元,占总支出的16.93%。其中一般公共服务支出614.87万元,占总支出26.67%;社会保障和就业支出155.62万元,占总支出6.75%;城乡社区支出365.15万元,占总支出15.84%;农林水支出648.74元,占总支出的28.14%;国土海洋气象等支出211.03元,占总支出的9.15%

2019年年末结转和结余总数是281.56万元,同比上年增加29.04%。其中:基本支出结转189.81万元,占总结余的67.41%,项目支出结转和结余91.75万元,占总结余的32.59%

2019年三公经费总额19.48元,占总支出0.85%。其中:因公出国(境)费用为0元,公务用车购置及运行维护费5.5万元,占三公经费支出总额28.23%,公务接待费13.98万元,占三公经费支出比重71.77%。三公经费支出数与2018年相比降低66.74%,其中公务接待费同比降低72.82%,公务用车运行维护费同比降低22.97%2019年三公经费预算数同比下降。

(四)部门预算管理制度建设情况

1、高度重视预算支出绩效评价工作,成立了以镇长为组长,副镇长为副组长,站所主要负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组,明确各职能站所的评价责任,进一步强化各单位对财政预算支出管理意识。

2、加强对上级财政预算资金管理方面制度的学习培训,不断提高财务人员的业务工作能力。

3. 建立了机关整体支出管理方面的内控制度,并不断进行完善和修订。对公务接待费、公务用车运行维护费等支出进行了有效管控。

4. 严格制度执行,特别是“三公”经费的预算控制。严格公务接待费审核审批程序,“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

二、绩效评价工作情况

(一)绩效自评的目的

通过对财政支出项目的立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价,了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效,检验资金支出效率和效果,分析存在的问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制,有效提高资金管理水平和使用效益。

通过全面开展财政支出绩效评价,强化财政支出绩效理念,科学合理编制年度预算,切实发挥财政资金资源配置作用,逐步建立以科学理财为基础,以精细化管理为手段,以评价结果为导向,以实施过程为监管对象的预算管理体系。

(二)自评指标体系

一级指标

二级指标

三级指标

分值

指标内容

评价标准及对应分值

投入(15分)

目标设定(5分)

目标合理性

2

部门设定的整体绩效目标;1、是否符合国家法律法规、发展总体规划;2、是否符合部门“三定”方案职责;3、是否符合县委、县政府发展规划、工作部署及本部门中长期实施规划和年度工作安排。

三项符合(2分);二项符合(1分);一项符合(0.5分);均不符合(0分)。

目标明确性

3

部门设定的整体绩效目标:1、是否将部门整体绩效目标细化为具体的工作任务;2、是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;3、是否与部门年度任务或计划相对应;4、是否与本年度部门预算资金相配备。

每一项相符合0.5分,总分3分。

预算配置(10分)

财政供养人员控制率

3

部门本年度实际在职人员数与编制数的比率。

在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%。

在职人员数:部门实际在职人数,以财政部确定的部门决算编制口径为准,由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员除外。

编制数:机构编制部门核定批复的部门人员编制数。

目标值≤100%;达到目标值得3分,超过目标值的,每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

“三公经费”变动率

4

本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费预算的变动比率”。

“三公经费”变动率=〔(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数〕×100%

“三公经费”:年度预算安排的因公出国(境)费.公务车辆购置及运行费和公务招待费。

目标值≤0;达到目标值得4分;未达到目标值的采用比率扣分法:扣分值=“三公经费”变动率×4×10,变动率达10%以上的扣4分。

项目安排率

3

部门(单位)本年度项目预算安排额度与部门预算总安排额度的比率,用以反映和考核部门(单位)对履行主要职责的保障程度。项目安排率=(项目安排金额/部门预算总金额)×100%。以部门预算批复为准。

目标值≥60%。达到目标值得3分,采用完成比率法计分:得分=项目支出安排率/60%×100%×3。

过程(60分)

预算执行(35分)

预算完成率

8

通过对部门本年度预算完成数与预算数的比较。

预算完成率=(上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算-年末结余)/(上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算)×100%。

目标值:100%。达到目标值得8分;100%>结果≥90%,得7分;90%>结果≥80%,得5分;80%>结果≥70%,得3分;结果<70%得0分。

预算调整率

2

部门本年度预算调整数与预算数的比率。

预算调整率=(本年追加预算/年初预算)×100%。

(注:增人增资、中央、省、市级下拨资金、财政统筹奖金除外,其余均须纳入)

目标值≤10%。达到目标值得2分,超过目标值上限的每增加1个百分点扣0.1分,扣完为止。

支付进度率

5

部门年度支付数与年度预算(调整)数的比率。

半年支付进度=部门上半年实际支出÷(上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减)×100%

全年支付进度=部门全年实际支出÷(上年结余结转+本年部门预算安排+全年执行中追加追减)×100%

目标值:100%。半年进度:结果≥50%,得2分;50%>结果≥40%,得1分;结果<40%,得0分。

全年进度:结果:100%,得3分;100%>结果≥90%,得2分;90%>结果≥80%,得1分;结果<80%,得0分。

结转结余率

5

通过对部门本年度结转结余总额与支出预算数的比较。

结转结余率=(结转结余总额/支出预算数)×100%。

(注:追加资金的结余结转额度须纳入计算)

目标值:0%。未达到目标值的每增加0.5个百分点扣0.1分,扣完为止。

公用经费控制率

5

通过对部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。

目标值≤100%。达到目标值得5分,未达到目标值的每增加0.5个百分点扣0.1分,扣完为止。

“三公经费”控制率

5

部门(单位)本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率。

“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出/“三公经费”预算安排数)×100%。

目标值≤100%。达到目标值得5分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。

采购制度健全性

2

评价要点:

1.是否建立了政府采购内部控制制度(明确采购事项的责任科室和责任人);

2.是否建立了政府采购验收履约制度;

3.是否建立了集体研究确定采购方式和进口产品制度;

4.是否建立了集体研究确定代理机构制度。

达到目标值得2分,少一项扣0.5分,扣完为止。

政府采购执行率

3

通过对部门本年度政府采购实际金额与政府采购预算数的比较。

政府采购执行率=(政府采购实际金额/政府采购预算数)×100%。

(注:政府采购项目中非预算内安排的项目除外。)

目标值:90%。具体评分:结果≥90%得3分,100%>结果≥90%,得3分,90%>结果≥80%,得2分;80%>结果≥70%,得1分;结果<70%得0分。

预算管理(15分)

管理制度健全性

3

评价要点:

1、是否已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度;

2、相关管理制度是否合法、合规、完整;

3、相关管理制度是否得到有效执行。

达到目标值得3分,少一项扣1分,扣完为止。

资金使用合规性

8

评价要点:

1.符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定;

2.资金的拨付有完整的审批过程和手续;

3.项目的重大开支经过评估论证;

4.符合部门预算批复的用途;

5.不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况;

6.不存在违反财经纪律,被有关部门约谈的情况;

7.不存在违反财经纪律,被公开通报批评的情况。

达到目标值得8分,违反前4项的,每项扣1分;违反第5项或第6项扣4分;违反第7项扣8分,扣完为止。

预决算信息公开性

4

部门是否按照政府信息公开规定公开预决算信息:

1.按规定内容公开预决算信息;

2.按规定时限公开预决算信息;

3.基础数据信息和会计信息资料真实;

4.基础数据信息和会计信息资料完整。

达到目标值得4分,少一项扣1分,扣完为止。

资产管理(10分)

管理制度健全性

3

部门资产管理制度是否健全完整:

1、是否已制定或具有资产管理制度;

2、相关资金管理制度是否合法、合规、完整;

3、相关资产管理制度是否得到有效执行

达到目标值得3分,少一项扣1分,扣完为止。

资产管理安全性

4

部门的资产是否保存完整、使用合规、收入及时足额上缴,用以反映和评价部门资产运行情况。

1.资产是否保存完整;

2.资产处置是否合理、规范;

3.资产账务管理是否合规,帐实相符;

4.资产有偿使用及处置收入是否及时足额上缴。

达到目标值得4分,少一项扣1分,扣完为止。

固定资产利用率

3

部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率。

固定资产利用率=(实际在用固定资产总额/所有固定资产总额)×100%。

目标值≥90%。达到目标值得3分,采用完成比率法计分:得分=固定资产利用率/90%×100%×3。

产出(15分)

职责履行(15分)

年度项目资金支出率

8

部门履行职责而支出的项目总金额与计划安排的项目总金额的比率。

项目资金支出率=(实际支出金额/计划安排金额)×100%。

(注:追加的专项资金须纳入计算)

目标值:100%。达到目标值得8分;100%>结果≥95%,得7分;95%>结果≥90%,得6分;90%>结果≥85%,得4分;85%>结果≥80%,得3分;80%>结果≥70%,得2分;结果<70%得0分。。

重点工作办结率

7

部门年度重点工作实际完成数量与年初计划.年中交办或下达数量的比率,用以反映部门对重点工作的办理落实程度。

重点工作办结率=(重点工作实际完成数量/应完成数量)×100%。。

目标值:100%。达到目标值得7分,采用完成比率法计分:得分=重点工作办结率×7,≤80%不得分。

效果(10分)

履职效益(10分)

综合效益

5

部门职责履职是否:

1、提高综合服务水平和履职能力,抓好县委、县政府重大决策部署贯彻执行情况;2、全力做好全镇重点领域改革的服务工作,落实各项重大改革任务;3、紧盯“两不愁三保障”硬任务,巩固提升脱贫成效;4、围绕中心工作,服务发展大局。

四项全部符合5分;符合其中4项分;符合其中二项3分;符合一项及以下不得分。

社会公众或服务对象满意度

5

通过问卷调查了解社会公众在部门履职效果.解决民众关心的热点问题等方面的满意度,反映和评价部门支出所带来的社会效益。

按照满意度调查表平均满意度确定优秀(5分);良好(4分);合格(3分);不合格(0分)

合计

总得分

100

——

——


评价等级设置为优秀、良好、合格和不合格四个等级。综合得分优秀(得分90),良好(90>得分≥80),合格(80>得分≥60),不合格(得分<60分)。

(三)自评组织过程

1、前期准备

1)根据《富源县财政局关于开展县级部门财政支出绩效自评工作的通知》及县财政局会议精神,我镇成立了绩效评价工作组,成立主要领导任组长、分管领导任副组长,各站所主要负责人为成员的绩效评价领导小组和办公室,负责财政支出绩效自评工作,并制定绩效再评价工作方案;

2)走访相关职能部门,了解现行整体绩效评价方法与资金管理、资产管理的具体做法,听取他们对整体支出绩效再评价体系设立的意见和建议;

3)及时召开绩效自评工作布置会,认真讲解绩效自评要求,与单位领导和财务人员对接,收集再评价所需材料;

4)对绩效再评价指标体系进行研究,制定整体支出绩效再评价指标体系。

2、组织实施

1、查阅资料。查阅2019年度预算安排、预算追加、经费支出、资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

2、核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实,将2019年度部门整体支出情况与2019年度预算情况、2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

3、实地查看。现场查看各类实物资产。

4、调查。从经济发展满意度、社会公众满意度、生态环境满意度、政府履职满意度等方面进行调查。

5、汇总归纳。根据取得的各项数据及文件资料,结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总,填写基础数据表、评价指标评分表。

6、形成绩效评价报告。

三、绩效评价情况分析及综合评价结论

2019年,我镇根据年初工作规划及财政预算计划,积极履职、强化管理,较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程,部门整体支出管理情况得到提升。我镇2019年度部门整体支出绩效评价自评为94分,评价等级为优秀。

预算管理方面,财政供养人员在职人员控制率小于100%,支出总额控制在预算总额以内,其中“三公”经费预算数减幅53.04%。制度执行总体较为有效,但仍需进一步强化,资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面,建立了资产管理制度,固定资产利用率高于90%,定期进行了资产盘点和资产清理,总体执行情况良好。

资金效益方面,随机选取了各年龄层次的村民群众进行公众满意度调查,通过调查统计分析获取了人民群众对经济发展满意度、社会公众满意度、生态环境满意度、政府履职满意度各方面的评价,满意度为93%

四、存在的问题和整改情况

1、存在的问题

1)预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化,预算编制的合理性需要提高,预算执行力度还要进一步加强。

2)因单位全额编制少导致经费不足:绩效工资、乡镇岗位补贴和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

3)结余结转率控制难度大:县级财力不足,不能足额保证所有预算资金;本年项目建设有部分未完工,导致项目经费未拨付出去。

(4)2019年农村居民人均纯收入指标不合格;2019年营上镇外出务工人员减少,农村居民工资性收入减少,导致2019年农村居民民人均纯收入指标不合格。

2、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对整体支出管理工作的需要,拟实施的改进措施如下:

1)细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单各单位的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2)加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。

3)完善资产管理,抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等,加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例,把关“三公”经费支出的审核、审批,杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理,合理压缩“三公”经费支出。

4在预算预算执行过程中,及时跟踪预算资金使用情况,定期进行统计,分析预算执行中存在的问题及原因,采取措施合理加快执行进度。同时在支付项目款时,按照项目资金的有关财务管理规定,项目建设项目竣工后,抓紧办理工程价款结算,及时请拨项目资金,减少项目资金结余。

5)加大对第三产业投入力度,大力发展第三产业,增加就业岗位,鼓励农村居民外出务工,增加农村居民收入。

6)对相关人员加强培训,特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训,规范部门预算收支核算,切实提高部门预算收支管理水平。

五、绩效自评结果应用

此次绩效评价工作完成后,我镇拟将在评价中发现的问题进行汇总,并进行进一步的分析,对专项资金在使用过程中较好的单位和存在问题的单位进行统计,作为以后专项资金安排的重要依据。同时根据自评情况,建立激励与约束机制,针对自评中出现的问题,及时调整,加强财务管理提高财政资金使用效益和部门工作效率。 

六、主要经验及做法

一是成立了领导小组,负责预算绩效管理的日常工作,明确了岗位责任和领导责任,将责任落实到岗位、落实到人,形成各负其责,层层有目标,人人有责任,为绩效管理工作的有效开展提供组织保证。 二是加强管理制度建设,把制度建设作为开展绩效管理的关键环节,牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念,进一步增强支出责任和效率意识,全面加强预算管理,优化资源配置,提高财政资金使用绩效,提升科学精细化管理水平。三是抓好绩效目标编制,及时报送绩效目标。四是探索绩效跟踪监控,加强过程监控。五是深入开展财政支出绩效评价,对专项资金实施绩效自评和项目核查。六是强化评价结果应用,组织绩效自评和绩效跟踪监控,对发现的问题及时改进,加强评价结果与项目资金安排的衔接。

七、其他需要说明的情况


附件:营上镇2019年部门整体支出绩效指标自评表.xlsx



营上镇人民政府

202072