富源县2021年地方财政决算和2022年1—8月预算执行情况报告
- 富源县财政局
- 015158708/2024-08618
- 2022-10-24 20:51
监督索引号53032503100011000
富源县2021年地方财政决算
和2022年1—8月预算执行情况报告
——2022年9月27日在富源县第十八届人大常委会第六次会议上
富源县人民政府副县长、县财政局局长刘声娉
主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，现向县人大常委会本次会议报告2021年地方财政决算和2022年1—8月预算执行情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
2021年，全县上下坚决克服异常严峻的财税形势和困难挑战，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策要提质增效、更可持续，全力培财源、强保障、防风险、推改革，财政运行稳中有进、进中增效，实现财政收入连续7年稳定增长并再创新高，较好完成县十七届人大五次会议确定的目标任务。
（一）全口径预算执行
1．一般公共预算收支决算。2021年，全县地方一般公共预算收入153151万元，同比增收13668万元、增长9.79%，为年初预算的105.54%。全县地方一般公共预算支出478869万元，同比减支23030万元、下降4.58%（其中，县级财力支出435601万元，同比减支10683万元、下降2.39%），为年初预算的92.62%。
收支平衡情况：2021年全县地方一般公共预算收入153151万元，上级补助收入299737万元（其中，一般性转移支付补助255286万元，专项转移支付补助43268万元，税收返还1183万元），地方政府一般债务转贷收入78000万元，动用预算稳定调节基金2483万元，调入资金71679万元、比县十八届人大一次会议报告数减少1680万元，原因是省市算账后一般性转移支付补助中结算补助收入增加120万元及上解上级支出减少1560万元。收入合计605050万元。全县地方一般公共预算支出478869万元，上解上级支出38650万元，比县十八届人大一次会议报告数减少1560万元，原因是省市算账后，体制上解减少1687万元、专项上解增加31万元、其他上解中可再生能源电价增值税扣款增加98万元、其他上解中强戒人员移交经费上划减少2万元。地方政府一般债务还本支出79480万元，补充预算稳定调节基金8051万元，支出合计605050万元。收支相抵，结余0万元。
2．政府性基金收支决算。2021年，全县政府性基金收入18769万元，同比增收5653万元、增长43.10%，为年初预算的93.84%。全县政府性基金支出81647万元，同比增支20862万元、增长34.32%，为年初预算的408.23%。
收支平衡情况：2021年全县政府性基金收入18769万元，上级补助收入4558万元，地方政府专项债务转贷收入71800万元。收入合计95127万元。政府性基金支出81647万元，上解支出20万元，调出资金13460万元，支出合计95127万元。收支相抵，结余0万元。
3．国有资本经营收支决算。2021年，全县国有资本经营预算收入14000万元，比上年增收14000万元，全县国有资本经营预算支出23万元，同比增支20万元、增长666.70%。
收支平衡情况：2021年全县国有资本经营预算收入14000万元，上级补助收入-601万元，收入合计13399万元。国有资本经营预算支出23万元，调出资金13376万元，支出合计13399万元。收支相抵，结余0万元。
4．社会保险基金收支决算。2021年，全县社会保险基金收入227973万元，同比增收28242万元、增长14.14%，比县十八届人大一次会议报告数增加398万元，原因是省市算账后城乡居民基本养老保险基金收入增加委托投资收益398万元。全县社会保险基金支出191043万元，同比增支14584万元、增长8.30%。
收支平衡情况：2021年全县社会保险基金收入227973万元，上年滚存结余145634万元，收入合计373607万元。社会保险基金支出191043万元。收支相抵，年终滚存结余182564万元。
（二）地方政府性债务情况
根据市下达全县地方政府性债务限额，县第十七届人大常委会第四十一次会议审定富源县地方政府性债务限额总额613622.5万元，其中，一般债务392022.5万元，专项债务221600万元。截至2021年末，全县地方政府性债务余额569989.14万元，其中，一般债务349369.14万元，专项债务220620万元。全县地方政府性债务余额低于市级和县人大常委会批准的限额，总体上安全可控。
二、2022年1—8月预算执行情况
今年以来，面对复杂多变的发展环境和各项风险挑战，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中央和省市县决策部署，深入落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，围绕市委市政府赋予富源“三个定位”及财政收支预期目标，坚持高位推动、精准有效施策，培植涵养财源，强化财政统筹，兜牢“三保”底线，做好“六稳“六保””工作，1—8月全县财政预算执行总体较好，财政三年倍增行动计划迈向新征程。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入。1—8月，全县地方一般公共预算收入119339万元，完成年初预算165400万元的72.15%，同比增收22710万元、自然口径增长23.50%，扣除留抵退税（1—8月留抵退税13211万元）增长34.63%，其中，税收收入85786万元，同比增收10790万元、增长14.39%；非税收入33553万元，同比增收11920万元、增长55.10%，占一般公共预算收入的比重为28.12%。
2.一般公共预算支出。1—8月，全县地方一般公共预算支出347637万元，完成年初预算482000万元的72.12%，同比增支15312万元、增长4.61%。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入。1—8月，全县政府性基金预算收入29748万元，完成年初预算25300万元的117.58%，同比增收18388万元、增长161.87%。
2.政府性基金预算支出。1—8月，全县政府性基金预算支出170288万元，完成年初预算29060万元的585.99%，同比增支147328万元、增长641.67%。
（三）社会保险基金预算执行情况
1.社保基金预算收入。1—8月，全县社会保险基金收入60076万元，完成年初预算116558万元的51.54%。其中，城乡居民养老保险基金收入9444万元、企业职工基本养老保险基金收入17625万元、失业保险基金收入1855万元、工伤保险基金收入6200万元、机关事业单位基本养老保险基金收入24952万元。
2.社保基金预算支出。1—8月，全县社会保险基金预算支出46626万元，完成年初预算76706万元的60.79%。其中，城乡居民养老保险基金支出9397万元、企业职工基本养老保险基金支出15857万元、失业保险基金支出798万元、工伤保险基金支出6161万元、机关事业单位基本养老保险基金支出14413万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1—8月，全县国有资本经营预算收入0万元、支出0万元。
（五）预算执行主要成效
1.财政收入提质增效。研究出台《富源县财政三年培增行动计划》《富源县2022年乡镇（街道）收入高质量发展奖补实施方案，凝聚征管合力，强化收入分析和税源监测，深挖非税收入增收潜力，加强征缴管理，做到应收尽收、均衡入库，竭力做大财政“蛋糕”。争取到位上级财政补助292670万元、增长7.12%。一般公共预算收入总量及增幅均居全市第1位。
2.扛牢“三保”责任。强化全口径预算管理，健全县级“三保”工作机制，完善《富源县“三保”保障工作方案》，严格执行“三保”保障范围、标准、财政事权和支出责任，坚持“三保”在财政预算编制和支出中的优先顺序，坚持库款动态监测机制，确保资金均衡调度，坚决兜牢“三保”底线。
3.直达资金落地见效。深入贯彻落实中央和省、市决策部署，落实更加积极的财政政策，用好用活直达资金，1—8月全县争取到位直达资金13.91亿元，下达分配率100%、实际支出9.35亿元、进度达67.22%。推动纾困政策第一时间落地见效，强化全过程监管使用，确保教育、养老、医疗、就业、困难救助、乡村振兴等惠企利民直达资金落地见效。
4.聚焦重点项目建设。通过统筹本级预算、积极争取专项债券及各类专项资金等筹资方式，全力支持县委、县政府确定的重点领域支出，1—8月全县争取到位老旧小区改造等5个中央预算内投资项目补助资金7578万元。巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴投入23320万元、整合财政涉农资金23051万元。围绕卫生、水利、乡村振兴、工业园区发展等重点行业争取到位地方政府专项债券资金15.57亿元，有力保障重点领域支出需求，推进县域经济社会高质量发展。
5.民生支出保障有力。坚持开源节流，着力强化民生保障，织密织牢民生保障网，1—8月全县财政民生支出286522万元，占全县财政支出比重达82%。教育支出115334万元，建成县第三小学、县第三幼儿园，教育基础设施不断完善。卫生健康支出20979万元，实现农村贫困人口基本医疗保险、大病保险等全覆盖，县第二人民医院开工建设。投入4553万元全力支持常态化疫情防控，其中，全民免费接种疫苗及核酸检测2100万元、隔离点建设投入1783万元、物资采购等投入670万元。社会保障和就业支出57372万元，累计发放社会救助和保障资金10287万元，惠及8万余人次。一般公共预算支出总量居全市第4位、增幅居全市第1位。
6.强化债务风险防控。从严规范举债行为，坚决遏制债务增量，妥善化解债务存量，有效降低债务率。防范化解隐性债务风险，全方位监测并定期报告隐性债务有关情况。1—8月债务还本付息3.45亿元，其中，还本1.94亿元、付息1.51亿元。管控好新增项目融资“安全阀”，坚持促发展与防风险并重，在严堵“后门”的同时，依法合理开好“前门”，用好用足地方政府债券，发挥债券资金对有效投资的拉动作用。
7.财政改革纵深推进。健全预算管理一体化平台，预决算信息公开100%。深化国库集中支付改革，县乡两级预算单位国库集中支付改革覆盖率97.35%。深入推进财政“放管服”改革，落实新的组合式税费支持政策，1—8月累计减免各项税费56195万元，办理增值税留抵退税350户23762万元，增强市场主体发展动能。改革优化国企改革方案，细化国企资产划转方案、县属企业薪酬管理暂行办法，加快国有经济结构调整和布局优化，不断增强国企活力和竞争力。
（六）存在主要困难。一是财政收支矛盾突出。富源属典型的“资源型”经济县，收入规模总体偏小，受煤炭整治重组、煤矿停产整顿、国家结构性减税降费持续叠加影响，财政收入增长乏力，刚性支出增支不断，财力保障严重不足，收支矛盾越发突出，财政紧平衡、难平衡状况短期内难以改善。二是债务偿还极为繁重。随着我县债务偿还进入高峰期，2022年需要偿还债务本息15.3亿元，偿债筹资压力极为艰巨，化债空间进一步收窄、偿债能力不足，债务风险继续向财政集聚。三是资金绩效有待提高。绩效管理理念欠缺，只重视资金立项，不重视项目库建设、制度建设和规范管理，对项目资金使用管理绩效情况不够重视，单位项目资金绩效评价流于形式，存在重资金轻管理，花钱不问效的现象，财政资金使用效益仍需提升。
三、下步工作措施
（一）聚力培育财源，稳定财政收入增收。深入落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，围绕全县财政三年倍增行动目标，坚定不移强产业、促转型，招商引资持续加强，全力支持打造3个百亿级支柱产业和6个十亿级优势产业，巩固提升煤电铝传统产业，拓展新型优势产业，优化财源支撑结构,实现财政增收新篇章。落实好一季一次财税联席会议机制，凝聚合力组织收入，盘活土地资源和国有资源资产，强化非税收入管理，做到均衡入库，确保完成收入预期目标。
（二）全力筹措资金，保障经济社会发展。围绕乡村振兴、产业发展等各项发展战略和补短板、强弱项行业领域，全力争取中央和省预算内投资项目资金。提前做好项目储备，全力争取新增地方政府专项债券资金。研究吃透税收增收留用及高质量发展奖补相关政策，为全县经济发展筹集更多的项目和资金。全面拓宽筹融资渠道，有效吸引社会资本和金融资本支持一二三产业融合发展，全力支持打好产业转型、县城建设、乡村振兴、安全稳定“四大攻坚战”。
（三）强化统筹兼顾，坚决兜实兜牢“三保”。强化全口径预算管理，完善“三保”保障工作方案，坚持“三保”在财政预算编制和支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，增强民生改善和托底保障能力。牢固树立政府过“紧日子”“苦日子”思想，厉行节约、精打细算，尽力而为、量力而行，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，用好每一分财政资金。继续用好财政资金直达机制，加快资金分配使用，促进资金规范高效。支持常态化疫情防控，筑牢疫情防线，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，不断改善和增进民生福祉。
（四）深化财税改革，提高财政治理效能。健全县乡财政管理体制，完善乡镇财源培植、收入征管、最低保障等各项激励制度，提高县乡财政保障能力。强化运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，严控预算调剂追加，硬化预算约束。进一步细化部门预算公开内容、范围，落实好中央和省市对下财政事权与支出责任划分，提升政府会计制度、国库电子支付等改革成果。强化隐性债务风险管控和专项债券全生命周期管理，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深化“放管服”改革，落实留抵退税等一系列减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业等的支持力度，切实优化营商环境，让政策“红包”惠企富民。
（五）强化财金融合，竭力服务县域发展。强化产融有效对接，深化拓展财政引领和“杠杆”撬动功能，创新重点领域投融资机制，推动财政金融融合服务经济社会发展。引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展产业的支持。打好经济财政稳进提质“组合拳”，助力经济企稳回升、稳进提质，加大政府采购支持中小企业力度，提高价格评审优惠幅度和中小企业倾斜力度，进一步降低交易成本。健全融资担保体系，增进政银企信贷务实合作，破解企业“融资难、融资贵”问题，激发中小微企业创新创造。全力以金融稳保障企业稳、经济稳，以金融活促进市场活、经济活，为全县高质量跨越发展注入更强大的金融功能。
主任、各位副主任，各位委员，做好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大常委会监督，主动服务大局，竭力完成全年财政预算目标，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
3-2021年富源县本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况说明
5-2021年重点工作情况解释说明汇总表（转移支付安排情况、预算绩效工作开展情况、举借政府债务情况）.doc
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