富源县审计局2021年度部门决算

  • 富源县审计局
  • 015158708/2022-07856
  • 2022-09-07 16:24

富源县审计局2021年度部门决算

目录

第一部分富源县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分名词解释

第一部分富源县审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家和省、市、县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计大卫整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共富源县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受富源县人民政府委托向富源县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡镇(街道)党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括国家和省、市、县级有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央和省、市财政转移支付资金;使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态环境保护与修复情况;县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市、县级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查出有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制,优化审计工作机制和审计资源配置,加强全县审计工作统筹,在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县政府交办的其他审计任务。

(二)2021年度重点工作任务介绍

1.2021年组织完成各类审计(审计调查)项目35个,审计查出主要问题金额24727万元,审计期间整改18575万元,审计促进整改落实上缴财政54万元审计后挽回损失(避免损失)处理处罚上缴财政45.85万元。

2.2021年审计业务经费预算148.10万元,实际支出148.10万元

3.2021年国有资产收益成本性支出经费预算15.27万元,实际支出12.5万元

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入富源县审计局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。分别是:1.富源县审计局

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

富源县审计局2021年末实有人员编制22人。其中:行政编制22人(含行政工勤编制2人),事业编制0人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员22人(含行政工勤人员2人),事业人员0人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员0人。其中:离休0人,退休0人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分2021年度部门决算表

(详见附件)

富源县审计局没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据;富源县审计局没有国有资本经营收入,也没有使用国有资本经营安排支出,故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富源县审计局2021年度收入合计690.78万元。其中:财政拨款收入687.92万元,占总收入的99.59%;上级补助收入0.00万元,占总收入的0.00%;事业收入0.00万元(含教育收费0.00万元),占总收入的0.00%;经营收入0.00万元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00万元,占总收入的0.00%;其他收入2.86万元,占总收入的0.41%。与上年收入对比同比增长20.57万元,增长3.07%,主要是因为我单位2021年职工正常晋升级别工资及津贴补贴,故一般公共预算财政拨款收入相应增加

二、支出决算情况说明

富源县审计局2021年度支出合计657.59万元。其中:基本支出469.77万元,占总支出的71.44%;项目支出187.82万元,占总支出的28.56%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。与上年对比基本支出减少29.30万元,同比下降6.24%,主要是因为2020年4月我单位一名在职人员因病去世,故基本支出相应减少;与上年对比项目支出同比减少10.43万元,同比下降5.55%,主要是因为我单位国有资产出租出借收入减少导致其他审计事务支出相应减少。

(一)基本支出情况

2021年度用于保障富源县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出469.77万元。与上年对比基本支出减少29.30万元,同比下降6.24%,主要是因为2020年4月我单位一名在职人员因病去世,故基本支出相应减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出422.76万元,占基本支出的89.99%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费47.01万元,占基本支出的10.01%。

(二)项目支出情况

2021年度用于保障富源县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出187.82万元。与上年对比项目支出同比减少10.43万元,同比下降5.55%,主要是因为我单位国有资产出租出借收入减少导致其他审计事务支出相应减少其中审计业务经费148.10万元,主要用于支付审计外勤经费以及聘用人员的工资及保险;其他审计事务支出39.72万元,其中国有资本收益成本性补助12.5万元,主要用于支付劳务费;执法办案补助及报刊杂志经费24.36万元,主要用于发放文明单位奖和征订相关报刊书籍;2021年审计工作经费2.86万元,主要用于审计工作相关日常费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富源县审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出654.73万元,占本年支出合计的99.57%。与上年对比减少42.59万元,下降6.50%,主要是2020年4月我单位一名在职人员病逝加上国有资本收益性补助减少导致同比下降。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出555.81万元,占一般公共预算财政拨款总支出的84.89%。主要用于支付在职人员工资福利支出323.84万元、单位正常运转经费231.96万元

2.外交(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业(类)支出34.05万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.20%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出34.05万元。

9.卫生健康(类)支出32.67万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。主要用于行政单位医疗20.83万元、公务员医疗补助11.25万元、 其他行政事业单位医疗支出0.59万元。

10.节能环保(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等(类)支出类0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障(类)支出32.20万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.92%。主要用于在职人员住房公积金支出。

20.粮油物资储备(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

富源县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.49万元,支出决算为4.57万元,完成预算的83.24%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为3.13万元,完成预算的89.73%;公务接待费支出决算为1.44万元,完成预算的71.91%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是三公经费逐年压缩。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1.38万元,下降23.15%。其中:因公出国(境)费支出决算减少0.00万元,下降0.00%;公务用车购置及运行费支出决算减少1.36万元,下降30.25%;公务接待费支出决算减少0.02万元,下降1.28%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是三公经费逐年压缩。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出3.13万元,占68.53%;公务接待费支出1.44万元,占31.47%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.13万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.13万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车所需的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.44万元。其中:

国内接待费支出1.44万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待36批次(其中:外事接待0批次),接待人次360人(其中:外事接待人次0人)。主要用于日常工作发生的公务接待支出。

国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富源县审计局2021年机关运行经费支出47.01万元,与上年对比减少0.48,下降1.02%,主要原因是公车改革相关制度出台加之随着交通不断发展和完善,公共交通工具比公务用车更为便捷安全,随着审计工作的深度和广度不断加强,多个项目同时开展审计,导致公务用车需求减少。部门机关运行经费主要用于支付单位办公费、公务用车运行维护费、公务接待费、水电费、邮电费、交通费等费用。




2020-2021年机关运行经费支出明细单位:元

2021

2020

办公费

72,800.00

107,374.41

印刷费

2,000.00

10,679.29

水费

13,600.00

12,234.90

电费

14,700.00

10,890.60

邮电费

25,300.00

8,489.32

物业管理费

4,900.00

4,800.00

差旅费

2,000.00

7,674.48

维修(护)费

6,500.00

7,577.00

培训费

5,000.00

2,816.00

劳务费

3,300.00

工会经费

41,200.00

42,300.00

福利费

41,200.00

42,300.00

公务用车运行维护费

11,317.45

14,900.00

其他交通费用

215,200.00

199,600.00

公务接待费

14,382.00

合计

470099.45

474,936.00

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日,富源县审计局资产总额231.75万元,其中,流动资产37.80万元,固定资产188.89万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产0.74万元,其他资产4.32万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少23.01万元,其中固定资产减少3.25万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产33项,账面原值22.38万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋898平方米,账面原值87.33万元,实现资产使用收入26.80万元。

国有资产占有使用情况表

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

231.75

37.80

188.89

123.64

65.25

0.74

4.32

填报说明:

1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度,部门政府采购支出总额17.10万元,其中:政府采购货物支出17.10万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分名词解释

一、审计业务,是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定,属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务,是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。


附件:

1.富源县审计局2021年决算公开表

2.富源县审计局2021年决算公开绩效表