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富源县2020年地方财政决算

和2021年上半年预算执行情况的报告

——2021年8月6日在富源县第十七届人大常委会第三十九次会议上

富源县财政局局长刘声娉

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现向县人大常委会本次会议报告2020年地方财政决算和2021年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

面对2020年宏观经济持续下行、大幅减税降费、新冠肺炎疫情冲击、煤炭行业整治重组、艰巨繁重财政保障任务等因素影响，全县财政工作在县委的坚强领导和县人大及其常务会的监督下，落实“三保”保障优先顺序，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全力促进民生持续改善，全县经济社会持续健康发展。

（一）全口径预算执行

1．一般公共预算收支决算。2020年，全县一般公共预算收入139483万元，同比增收8076万元、增长6.15%，为调整预算的100%。全县一般公共预算支出501899万元，同比增支23122万元、增长4.83%（其中，县级财力支出446284万元，同比增支10026万元、增长2.30%），为调整预算的100%。

收支平衡情况：2020年全县一般公共预算收入139483万元，上级补助收入380077万元（其中，一般性转移支付补助317035万元，专项转移支付补助55615万元，税收返还7427万元），地方政府一般债务转贷收入19900万元，动用预算稳定调节基金1819万元，调入资金27148万元，比县十七届人大五次会议报告数增加3355万元，主要原因是省市算账后上解支出及补充预算稳定调节基金增加。收入合计568427万元。全县一般公共预算支出501899万元，上解上级支出44125万元（含“营改增”五五分成上解11069万元），比县十七届人大五次会议报告数增加1333万元，主要原因是省市算账后，其他上解中可再生能源电价增值税扣款增加205万元、教育领域财政事权与支出责任划分改革基数上解增加1128万元。地方政府一般债务还本支出19920万元，比县十七届人大五次会议报告数减少461万元，主要原因是省市算账后向外国政府和国际组织借款还本支出461万元调至线下反映，补充预算稳定调节基金2483万元，支出合计568427万元。收支相抵，结余0万元。

2．政府性基金收支决算。2020年，全县政府性基金收入13116万元，同比减收12412万元、下降48.62%，为调整预算的100%。全县政府性基金支出72763万元，同比增支34971万元、增长92.54%，为调整预算的100%。

收支平衡情况：2020年全县政府性基金收入13116万元，上级补助收入3123万元，比县十七届人大五次会议报告数减少1万元，主要原因是省市算账后上级补助收入减少1万元，抗疫特别国债转移支付收入7523万元，地方政府专项债务转贷收入49000万元。收入合计72762万元。政府性基金支出60785万元，地方政府专项债务还本支出3200万元，调出资金8777万元（比县十七届人大五次会议报告数减少调出1万元，主要原因是省市算账后上级补助减少1万元），支出合计72762万元。收支相抵，结余0万元。

3．国有资本经营收支决算。2020年，全县国有资本经营预算收入0万元，全县国有资本经营预算支出3万元，同比减支208万元，下降98.58%。

收支平衡情况：2020年全县国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入3万元，收入合计3万元。国有资本经营预算支出3万元，支出合计3万元。收支相抵，结余0万元。

4．社会保险基金收支决算。2020年，全县社会保险基金收入199731万元，同比增收61830万元、增长44.84%，比县十七届人大五次会议报告数增加1832万元，主要原因是省市算账后城乡居民基本养老保险基金收入增加委托投资收益1832万元。全县社会保险基金支出176459万元，同比增支35259万元、增长24.97%。

收支平衡情况：2020年全县社会保险基金收入199731万元，上年滚存结余122362万元，收入合计322093万元。社会保险基金支出176459万元。收支相抵，年终滚存结余145634万元。

（二）地方政府性债务情况

根据市下达全县地方政府性债务限额，县第十七届人大常委会第三十一次会议审定富源县地方政府性债务限额总额566800万元，其中，一般债务417000万元，专项债务149800万元。2020年全县新增地方政府债务45800万元，县财政筹集资金归还地方政府性债务本息38700万元（本金23000万元，利息15700万元）。截至2020年末，全县地方政府性债务余额500300万元，其中，一般债务351500万元，专项债务148800万元。全县地方政府性债务低于市级和县人大常委会批准的限额总额，总体上安全可控。

二、2021年上半年财政预算执行情况

2021年以来，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神及中央和省、市、县各项部署，坚持稳中求进工作总基调，围绕全县经济社会发展和财政预期目标，落实积极的财政政策要提质增效、更可持续，牢固树立“开局就是决战，起步就是冲刺”攻坚意识，细化实化任务、压紧压实责任，不断深化财税改革、培植涵养财源，统筹保障重点、兜牢“三保”底线，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，1—6月全县财政运行总体平稳，为富源全面建设社会主义现代化提供坚实财政保障。

（一）财政预算执行。2021年1—6月，全县一般公共预算收入70544万元，同比增收9668万元、增长15.88%，占年初预算145100万元的49%，其中，税收收入53945万元，同比增收9538万元、增长21.48%；非税收入16599万元，同比增收130万元、增长0.97%。政府性基金收入7460万元，同比减收3043万元、下降28.97%，占年初预算20000万元的37.30%。全县一般公共预算支出281103万元，同比增支15091万元、增长5.67%，占年初预算517000万元的54.37%。政府性基金支出完成10783万元，同比减支12517万元，下降53.72%，占年初预算20000万元的62.59%。

（二）存在主要困难。一是稳定增收任务艰巨。全县税源以煤电为主、铝产业为辅，落实持续减税降费等政策，确保收入稳定增长不确定性不稳定因素很多，稳存量、盯增量、开新源任务艰巨，实现全年财政收入增长4.03%的预期目标，工作任务十分艰巨。二是收支矛盾极为突出。县级财政自给率不足30%，仅兜牢“三保”底线缺口就达4.74亿元，并被省财政厅列为“三保”风险管控分类高风险县，每月“三保”支出计划需报市级审批后再执行，“三保”支出未落实前不得支出其他事项。三是债务化解任务繁重。根据2019年建制县债务化解试点县工作方案及要求，全县监测平台债务化解期限从10年压缩为5年（从2028年提前至2023年），2021年需化解债务7.7亿元、偿还利息0.7亿元，偿债压力前所未有。四是县级配套项多量大。随着民生领域财政保障不断拓展，需要地方配套项目增多且资金额度较大，2021年全县仅基本民生配套资金就达1.31亿元，加之因财政体制原因，富源县上解上级支出从2014年1.86亿元增长到2020年4.41亿元，占税收收入比重从26.35%增长到44.90%，财力保障主要依靠上级转移支付补助。

三、下步工作措施

坚持稳中求进工作总基调，竭力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，围绕县委、县政府的决策部署及2021年全县一般公共预算收入增长4.03%达145100万元、一般公共预算支出增长3.01%达517000万元的预期目标，挖掘增收潜力，强化预算管理，促进县级财政可持续发展。

（一）凝聚合力抓征管、稳增长。严格落实一月一次财税联席会议制度及挂钩包保、定期研判、情况通报和责任考核机制，强化收入分析和税源监测，切实加大税源管控和清欠催缴力度，做到应收入尽收。深入挖掘增收潜力，合理规划出让土地，增加政府性基金收入。规范非税收支管理，强化政府性资源和部门收入统筹管理，全力挖增量、保存量、稳增长。落实好《富源县乡（镇）街道收入激励考核实施方案》，激励乡（镇）街道抓好财源培植，调动一切积极因素组织收入，确保在二季度“双过半”基础上、三季度冲刺在前、四季度圆满收官。

（二）竭尽全力争补助、促发展。重点围绕乡村振兴、产业升级、环境治理等各项发展战略，研究吃透中央和省、市对下转移支付有关政策，围绕补短板、强弱项行业领域，提前谋划建设项目，全方位努力争取上级财政资金和专项债券。探索采取ROT、PPP、政府购买服务等筹资方式，吸纳更多社会资本和财政金融融合注入重大基础设施建设，切实解决资金筹措压力，确保2021年争取上级补助增长5%以上，服务推动全县经济社会高质量跨越发展。

（三）深化预算严管理、提绩效。严格执行《预算法》《预算法实施条例》《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》及相关规定，深入推进预算管理制度改革，强化全口径预算管理。坚持“三保”（保基本民生、保工资、保运转）在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，健全节约型财政保障机制，推进支出标准化体系建设，增强民生改善和托底保障能力，确保民生支出占比达85%以上。全力筹措资金支持爱国卫生专项行动、创建卫生县城等重点领域。严格直达资金监管，确保直达资金发挥“造血”功能，直接惠企利民。全面支持加快公共卫生基础建设，提升新冠肺炎检测及疫苗接种能力，保障人民群众生命健康安全。牢固树立过紧日子思想，严格控制一般性支出，压缩“三公”经费支出，统筹兼顾保障重点支出，切实提高资金使用绩效。

（四）防范风险强内控、保安全。坚决遏制隐性债务增量，严格按照“谁举债谁偿还，谁受益谁负责”原则，压实化解工作责任，落实“一案一策”债务化解方案，全力消化债务存量，妥善处置政府隐性债务。正确处理好尽力而为与量力而行、出政绩与惠民生的关系，坚持有多少钱就办多少事。严格财政资金管理，严肃执行各项财经纪律，切实从源头上、制度上预防和治理违规违纪行为，严控资金安全风险，提升全县财政治理体系和治理能力建设成效，确保县级财政运行稳定。

主任、各位副主任，各位委员，做好2021年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督，勇于知重负重、勇毅开拓进取，坚决振奋财政服务的精气神，坚决担负财政保障大局的职责使命，竭力推动全县“十四五”开好局、起好步。

以上报告，请予审议。

1-2020年富源县财政决算公开目录

2-2020年富源县政府决算公开表格

3-2020年富源县本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况说明.docx

4-2020年富源县社保基金预算收支科目变动说明

5-2020年富源县重点工作情况解释说明汇总表（财政转移支付安排情况、举借政府债务情况）.doc

6-2020年度富源县“三公”经费决算公开样表.docx

7-2020年度富源县重大政策和重点项目等绩效执行结果说明.doc

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